根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第十八條的規(guī)定，元謀縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2023年2月至3月，對元謀縣投資促進(jìn)局2022年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況

㈠組織機(jī)構(gòu)情況。

元謀縣投資促進(jìn)局調(diào)整為參公管理正科級事業(yè)單位，下設(shè)辦公室、投資合作股、項(xiàng)目信息股3個(gè)職能股室，核定編制9人，設(shè)局長1名（正科級），副局長3名（副科級），編制結(jié)構(gòu)為：管理人員8人，工勤人員編制1名。2022年末，單位核定事業(yè)編制人員9名，實(shí)有在編人員7名，其中：局長1人、副局長2人；公務(wù)員2人、機(jī)關(guān)工人2人，工勤人員2人。年調(diào)入公務(wù)員4人，分流調(diào)出事業(yè)人員6人。車輛編1輛，實(shí)有車輛1輛。

㈡部門預(yù)決算情況。

元謀縣財(cái)政局關(guān)于元謀縣投資促進(jìn)局2022年部門預(yù)算的批復(fù)（元財(cái)外〔2022〕1號），批復(fù)縣投資促進(jìn)局預(yù)算財(cái)政收支107.48萬元；決算報(bào)表反映，2022年年初結(jié)余2.48萬元，總收入194.47萬元，總支出195.82萬元，年末結(jié)余1.13萬元。

㈢部門業(yè)務(wù)管理情況。

縣投資促進(jìn)局貫徹執(zhí)行國家、省、州、縣有關(guān)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、對外開放、投資促進(jìn)等方面的政策、措施和辦法，負(fù)責(zé)招商引資項(xiàng)目包裝及項(xiàng)目庫建設(shè)、推介宣傳，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)開展招商引資、經(jīng)濟(jì)合作交流活動，投資項(xiàng)目引進(jìn)洽談、協(xié)議撰寫，做好投資項(xiàng)目全程跟蹤協(xié)調(diào)服務(wù)工作；完成縣委、縣政府和州投資促進(jìn)局交辦的其他任務(wù)。

㈣“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。

2021年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.13萬元，因公出國（境）0元，公務(wù)接待費(fèi)9.94萬元，培訓(xùn)費(fèi)0元，會議費(fèi)0元；2022年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.82萬元，因公出國（境）0元，公務(wù)接待費(fèi)12.45萬元，培訓(xùn)費(fèi)0元，會議費(fèi)0.63萬元。2022年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)比2021年增加0.32%；2022年公務(wù)接待費(fèi)比2021年增加25.17%。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）超范圍報(bào)銷差旅費(fèi)300元。

（二）部分差旅費(fèi)、辦公費(fèi)報(bào)銷手續(xù)不齊全。

（三）購買打印紙及打印機(jī)未辦理 采購手續(xù)。

（四）未足額代扣代繳個(gè)人所得稅。

（五）差旅費(fèi)報(bào)銷不規(guī)范。

（六）“三公”經(jīng)費(fèi)不降反增。

（七）賬表不符。

三、審計(jì)處理情況和建議

對上述問題，我局已在職權(quán)范圍內(nèi)，按照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行了處理：責(zé)令縣投資促進(jìn)局自行整改，并將整改結(jié)果書面上報(bào)縣審計(jì)局。

針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，元謀縣審計(jì)局建議：嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計(jì)法》、《事業(yè)單位會計(jì)制度》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和其他相關(guān)法規(guī)進(jìn)行會計(jì)核算及會計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，確保會計(jì)信息真實(shí)、完整、合規(guī)；嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》、《云南省黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理實(shí)施辦法》等相關(guān)制度，加強(qiáng)公務(wù)接待管理，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待審批制度。

四、被審計(jì)單位整改情況

審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況：對此次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，縣投資促進(jìn)局已按照要求進(jìn)行了整改。