根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定,自2023年2月13日至2023年3月1日，我局對(duì)元謀縣2021年度小型水庫雨水情測(cè)報(bào)、大壩安全監(jiān)測(cè)設(shè)施建設(shè)、小型水庫維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計(jì)。

一、基本情況及評(píng)價(jià)

元謀縣2021年度小型水庫雨水情測(cè)報(bào)和大壩安全監(jiān)測(cè)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目主要建設(shè)范圍：秧田箐、儲(chǔ)麥、卡莫、丙令、鼠街、彎腰樹、新河7座小（1）型水庫雨水情測(cè)報(bào)、大壩安全監(jiān)測(cè)、工程視頻監(jiān)視、現(xiàn)地?cái)?shù)據(jù)機(jī)房、供電及配電、網(wǎng)絡(luò)及通信、數(shù)據(jù)傳輸、數(shù)據(jù)共享推送等，項(xiàng)目于2022年4月15日開工，2022年6月13日竣工。

元謀縣2021年小型水庫安全運(yùn)行補(bǔ)助資金小型維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目分布在元馬鎮(zhèn)、黃瓜園鎮(zhèn)、羊街鎮(zhèn)、老城鄉(xiāng)、物茂鄉(xiāng)、新華鄉(xiāng)、江邊鄉(xiāng)、平田鄉(xiāng)、姜驛鄉(xiāng)9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，項(xiàng)目于2021年11月8日開工，2022年1月8日竣工。

投資計(jì)劃的批復(fù)。2021年12月24日，經(jīng)楚雄州水務(wù)局《關(guān)于元謀縣2021年度小型水庫雨水情測(cè)報(bào)和大壩安全監(jiān)測(cè)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案的批復(fù)》（楚水復(fù)〔2021〕58號(hào)），批準(zhǔn)建設(shè)，主要建設(shè)內(nèi)容：基本同意秧田箐、儲(chǔ)麥、卡莫、丙令、鼠街、彎腰樹、新河7座小(1)型水庫雨水情測(cè)報(bào)和大壩安全監(jiān)測(cè)設(shè)施的總體布置。基本同意雨水情一體化采集終端 RTU和大壩安全監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)采集單元集成，供電系統(tǒng)與工程視頻和大壩安全監(jiān)測(cè)共用，遠(yuǎn)程監(jiān)視具備視頻實(shí)時(shí)查看和圖片定時(shí)推送、智能識(shí)別對(duì)講、自動(dòng)語音播報(bào)等功能，視頻圖像通過現(xiàn)地設(shè)備或監(jiān)測(cè)平臺(tái)融合降水量、庫水位、滲流量、滲透壓力等信息批復(fù)項(xiàng)目預(yù)算投資229.32萬元。建設(shè)資金來源為：云南省財(cái)政廳下達(dá)的2021年小型水庫安全運(yùn)行補(bǔ)助資金。

2021年9月14日，經(jīng)元謀縣水務(wù)局《關(guān)于元謀縣2021年小型水庫安全運(yùn)行補(bǔ)助資金小型維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目實(shí)施方案》的批復(fù)（元水復(fù)〔2021〕20號(hào)）），批準(zhǔn)建設(shè)，主要建設(shè)內(nèi)容：水庫大壩、輸放水設(shè)施、溢洪道及消能防沖工程、管理房及水情測(cè)報(bào)等附屬設(shè)施維修，管理區(qū)維護(hù)等具體為：水庫的基礎(chǔ)管護(hù)（內(nèi)外壩坡雜草清除，排水溝、溢洪道清理，馬道、三角堰清淤等）、壩頂路面硬化處理、門窗更換、配備水位尺、制作安裝三個(gè)責(zé)任人公示牌，護(hù)欄、門窗除銹刷漆等批復(fù)項(xiàng)目預(yù)算投資130.04萬元，其中建筑工程127.84萬元，獨(dú)立費(fèi)用2.2萬元。建設(shè)資金來源為：云南省財(cái)政廳下達(dá)的2021年小型水庫安全運(yùn)行補(bǔ)助資金。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

㈠多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款70 489.60元。

本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)，元謀縣2021年度小型水庫雨水情測(cè)報(bào)和大壩安全監(jiān)測(cè)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目送審工程結(jié)算價(jià)款2 076 202.56元中，因工程量多計(jì)的原因，導(dǎo)致多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款11 006.17元。

元謀縣2021年小型水庫安全運(yùn)行補(bǔ)助資金小型維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目送審工程結(jié)算價(jià)款1 289 867.54元中，因工程量多計(jì)的原因，導(dǎo)致多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款59 483.43元。

㈡項(xiàng)目結(jié)余資金639 220.50元。

截至2023年2月，元謀縣2021年度小型水庫雨水情測(cè)報(bào)和大壩安全監(jiān)測(cè)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目到位省級(jí)資金 2 850 000 元，審定總投資 2 258 395.39元，結(jié)余資金591 604.61元。

截至2023年2月，元謀縣2021年小型水庫安全運(yùn)行補(bǔ)助資金小型維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目到位省級(jí)資金1 300 000元，審定總投資1 252 384.11元，結(jié)余資金47 615.89元。

三、審計(jì)處理情況及建議

針對(duì)上述問題，元謀縣審計(jì)局已按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，及時(shí)出具了審計(jì)報(bào)告，下達(dá)了審計(jì)決定書。

多計(jì)工程價(jià)款的問題責(zé)成元謀灌區(qū)管理局對(duì)本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的多計(jì)工程價(jià)款70 489.60元，依法依規(guī)予以糾正，對(duì)已經(jīng)支付的多計(jì)工程價(jià)款應(yīng)收回，未支付的多計(jì)工程價(jià)款不得再支付。

項(xiàng)目結(jié)余資金639 220.50元的問題責(zé)成元謀灌區(qū)管理局將結(jié)余資金639 220.50元上繳元謀縣財(cái)政局。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

元謀縣2021年度小型水庫雨水情測(cè)報(bào)、大壩安全監(jiān)測(cè)設(shè)施建設(shè)、小型水庫維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目審計(jì)決定下發(fā)后，元謀灌區(qū)管理局已在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行了審計(jì)決定。