監(jiān)督索引號53232803100011000

——2022年9月29日在縣十八屆人大常委會第四次會議上

元謀縣人民政府

主任、各位副主任，各位委員：

我代表縣人民政府，向本次會議報告我縣2021年財政決算情況，此報告已經(jīng)十八屆縣人民政府第13次常務(wù)會議討論通過，請予審查。

我縣與州財政的年終結(jié)算，經(jīng)《楚雄州財政局關(guān)于2021年州財政與各縣市財政年終結(jié)算有關(guān)事項的通知》（楚財預(yù)〔2022〕68號）于2022年8月31日正式批復(fù)。根據(jù)縣第十八屆人民代表大會第一次會議報告中“以上收支數(shù)據(jù)均為12月31日快報數(shù)，待省、州決算審核批復(fù)后，相關(guān)數(shù)據(jù)若有變化，屆時再向縣人大會議進(jìn)行專題報告”的要求，現(xiàn)將我縣2021年地方財政決算情況報告如下。

一、2021年財政決算情況

2021年，面對復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢和新冠疫情影響，全縣財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實各級黨委政府的決策部署，全力落實“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求，狠抓“穩(wěn)收支保三保防風(fēng)險守底線”專項行動，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，為實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強(qiáng)保障，預(yù)算執(zhí)行總體良好，實現(xiàn)了“十四五”良好開局。

（一）一般公共預(yù)算情況

1.收入情況。與州財政結(jié)算后，全縣一般公共預(yù)算收入總計225,472萬元，比原報告數(shù)223,730萬元增加1,742萬元。具體構(gòu)成是：

（1）一般公共預(yù)算收入39,310萬元。

（2）轉(zhuǎn)移性收入136,999萬元，比原報告數(shù)136,177萬元增加822萬元。一是返還性收入增加1,313萬元，具體原因是結(jié)算環(huán)節(jié)稅收收入增收留用及以獎代補(bǔ)資金增加1,313萬元；二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入減少491萬元，具體原因是結(jié)算補(bǔ)助專款切塊到縣補(bǔ)助減少494萬元、結(jié)算補(bǔ)助一般性補(bǔ)助增加3萬元。

（3）上年結(jié)余收入376萬元。

（4）調(diào)入資金36,145萬元，比原報告數(shù)35,225萬元增加920萬元，具體原因是從財政專戶管理資金統(tǒng)籌調(diào)入增加400萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入增加520萬元。

（5）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12,260萬元。

（6）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金382萬元。

2.支出情況。與州財政結(jié)算后，全縣一般公共預(yù)算支出總計225,472萬元，比原報告數(shù)223,730萬元增加1,742萬元。具體構(gòu)成是：

（1）一般公共預(yù)算支出204,239萬元。

（2）上解上級支出4,956萬元，比原報告數(shù)4,768萬元增加188萬元。增加原因是結(jié)算環(huán)節(jié)縣市生態(tài)環(huán)境局上解減少3萬元、2021年可再生能源電價增值稅扣款增加1萬元、增值稅留抵退稅需清算上解（2021年10月、11月）增加190萬元。

（3）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金79萬元。

（4）地方政府一般債券還本支出13,660萬元。

（5）年終結(jié)轉(zhuǎn)2,538萬元，比原報告數(shù)984萬元增加1,554萬元。

（二）政府性基金預(yù)算情況

1.收入情況。與州財政結(jié)算后，全縣政府性基金預(yù)算收入總計83,058萬元，與原報告數(shù)無變化。具體構(gòu)成是：

（1）政府性基金收入50,266萬元。

（2）政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入2,678萬元。

（3）地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29,900萬元。

（4）上年結(jié)余收入214萬元。

2.支出情況。與州財政結(jié)算后，全縣政府性基金預(yù)算支出總計83,058萬元，與原報告數(shù)無變化。具體構(gòu)成是：

（1）政府性基金預(yù)算支出46,589萬元。

（2）地方政府專項債務(wù)還本支出900萬元。

（3）調(diào)出資金34,490萬元，比原報告數(shù)33,970萬元增加520萬元

（4）年終結(jié)余1,079萬元，比原報告數(shù)1,599萬元減少520萬元。

（三）社會保險基金預(yù)算情況

1.收入情況。全縣社會保險基金收入37,653萬元，比原報告數(shù)37,527萬元增加126萬元。具體構(gòu)成是：

（1）保險費收入20,816萬元。

（2）財政補(bǔ)貼收入5,228萬元。

（3）利息收入1,461萬元。

（4）其他收入68萬元。

（5）轉(zhuǎn)移收入647萬元。

（6）委托投資收益343萬元，比原報告數(shù)217萬元增加126萬元。變化原因是原報告數(shù)取用社保基金12月快報數(shù)，與州結(jié)算后增加126萬元。

（7）上級補(bǔ)助收入9,090萬元。

2.支出情況。全縣社會保險基金支出35,735萬元，與原報告數(shù)35,736萬元減少1萬元。具體構(gòu)成是：

（1）社會保險待遇支出26,338萬元。

（2）其他支出326萬元。

（3）轉(zhuǎn)移支出35萬元。

（4）上解上級支出9,036萬元，與原報告數(shù)9,037萬元減少1萬元。

3.滾存結(jié)余情況。全縣社會保險基金當(dāng)年收支結(jié)余1,918萬元，比原報告數(shù)1,791萬元增加127萬元。年末滾存結(jié)余29,925萬元，比原報告數(shù)29,798萬元增加127萬元，增加原因是委托投資收益增加126萬元，上解上級支出四舍五入原因減少1萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況

1.收入情況。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計55萬元，與原報告數(shù)無變化，具體構(gòu)成是：

（1）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入48萬元。

（2）國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入7萬元。

2.支出情況。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計55萬元，與原報告數(shù)無變化,，具體構(gòu)成是：

（1）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出7萬元。

（2）國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金48萬元。

二、其他報告事項

（一）審計情況

縣審計局對2021年度財政預(yù)算執(zhí)行及決算草案編制情況進(jìn)行了審計，并出具了《2021年度同級財政預(yù)算執(zhí)行及決算草案編制情況審計報告》（元審財政報〔2022〕8號）。審計結(jié)果表明，縣財政局按要求編制年初預(yù)算，經(jīng)縣人大審批后及時批復(fù)各單位部門預(yù)算，深入推進(jìn)預(yù)算管理改革，在預(yù)算執(zhí)行中不斷完善國庫集中支付制度，強(qiáng)化預(yù)算約束積極推進(jìn)部門預(yù)算細(xì)化編制工作，進(jìn)一步規(guī)范了預(yù)算單位收支行為，加強(qiáng)了財政收支績效管理和監(jiān)督，提高財政資金的運行效率和使用效益。提交審計的會計資料、其他相關(guān)資料能真實地反映年度財政、財務(wù)收支狀況。但是仍然存在欠撥上級專項資金2,214.87萬元、非稅收入9,034.48萬元未及時繳庫的問題。針對以上存在問題，縣財政局已及時撥付欠撥資金，截至8月底，已撥付628.82萬元，還有1,586.05萬元因庫款等原因暫未撥付；應(yīng)繳未繳非稅收入9,034.48萬元已于3月底全部清繳入庫。下步的工作中，將加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，強(qiáng)化預(yù)算約束機(jī)制，按規(guī)定撥付資金，提高資金使用效益。

（二）債務(wù)限額情況

根據(jù)《楚雄州財政局關(guān)于核定2021年地方政府債務(wù)限額的通知》(楚財債〔2022〕15號)，2021年末，我縣政府債務(wù)限額為166,800萬元，其中：一般債務(wù)78,500萬元，專項債務(wù)88,300萬元；2021年末，全縣政府性債務(wù)余額為162,150.96萬元，其中：一般債務(wù)為73,950.96萬元，專項債務(wù)88,200萬元。

（三）績效評價情況

為進(jìn)一步強(qiáng)化部門預(yù)算績效管理責(zé)任，提高財政資金使用效益和管理水平。印發(fā)《元謀縣財政局關(guān)于開展對2020年度部門整體和項目支出績效評價的通知》（元財績〔2021〕9號），全縣范圍內(nèi)開展縣級預(yù)算單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)2020年度部門整體支出績效自評、項目支出績效自評工作。自評率達(dá)100%。根據(jù)項目資金性質(zhì)和工作需要，選擇部分資金規(guī)模大、資金來源多樣化、社會公眾普遍關(guān)注、對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展具有重要影響的重點領(lǐng)域、重大政策和重點項目的農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣住建局、縣民政局3個部門2020年度部門整體績效，城管局城市清掃保潔、重大動物疫病防控、學(xué)生營養(yǎng)餐改善3個項目委托第三方開展項目績效評價工作，同時，為確保元謀縣各預(yù)算單位上報項目績效目標(biāo)質(zhì)量，委托第三方對縣、鄉(xiāng)兩級各預(yù)算單位2022年“一上”預(yù)算項目開展預(yù)算評審，對項目支出績效目標(biāo)及部門整體支出績效目標(biāo)進(jìn)行審核，并對每個單位抽取1-2個重點項目進(jìn)行現(xiàn)場溝通，指導(dǎo)各預(yù)算單位人員掌握績效目標(biāo)設(shè)置的方法和要求，以便于科學(xué)合理設(shè)置績效目標(biāo)。通過對2022年預(yù)算績效申報審核，增強(qiáng)單位的績效觀念和責(zé)任意識，確保“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有應(yīng)用”，使財政資金得到全面監(jiān)管，財政預(yù)算和政策得到有效實施。

主任、各位副主任，各位委員，我們將認(rèn)真落實本次會議審查意見，進(jìn)一步提升財政治理能力和支撐保障作用，以更加務(wù)實的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，積極發(fā)揮財政職能作用，以實際行動迎接黨的二十大勝利召開。

以上報告，請予審查。

附件：

1.2021年元謀縣財政決算公開目錄；

2.2021年元謀縣財政決算公開表格；

3.2021年元謀縣三公經(jīng)費統(tǒng)計表；

4.元謀縣2021年“三公經(jīng)費”決算及增減變動情況說明；

5.2021年元謀縣績效管理工作報告；

6.2021年元謀縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行變動情況；

7.2021年元謀縣社保基金預(yù)算收支變動說明。

監(jiān)督索引號53232803100011111