（2021年12月31日公告）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，2021年10月，元謀縣審計(jì)局對(duì)元謀縣大白箐水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程竣工決算進(jìn)行了審計(jì)。

一、基本情況及評(píng)價(jià)

元謀縣大白箐水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程進(jìn)行了公開招標(biāo)，由云南圣邦建筑工程有限公司以833 275.07中標(biāo)。

元謀縣大白箐水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程，經(jīng)元謀縣水務(wù)局以《關(guān)于元謀縣大白箐水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程初步設(shè)計(jì)報(bào)告的批復(fù)》（元水字〔2019〕3號(hào)），主要建設(shè)內(nèi)容：大壩壩頂設(shè)路肩石兼做防浪墻，并設(shè)預(yù)制塊護(hù)坡，大壩下游設(shè)植草護(hù)坡，增設(shè)大壩上下游踏步及排水溝，增設(shè)大壩觀測(cè)設(shè)施；對(duì)原溢洪道進(jìn)口進(jìn)行均質(zhì)料回填處理，并在大壩左岸新建溢洪道，全長(zhǎng)56m，包括進(jìn)口引渠段、控制段、漸變段、泄槽段及消力池段，控制段底板高程保持1448.20m不變；新建平板斜拉閘室,閘室內(nèi)安裝0.4×0.4m平板鑄鐵閘門，對(duì)原涵洞洞身進(jìn)行回填灌漿處理，新建尾水渠。批復(fù)工程估算總投資128.39萬(wàn)元，工程部分投資122.26萬(wàn)元，其中：攔河壩工程39.77萬(wàn)元，溢洪道工程15.43萬(wàn)元，輸水涵洞工程13.51萬(wàn)元，交通工程3.20萬(wàn)元，房屋建筑工程6.00萬(wàn)元，金屬結(jié)構(gòu)及安裝工程8.06萬(wàn)元，機(jī)電設(shè)備及安裝工程0.70萬(wàn)元，施工臨時(shí)工程3.26萬(wàn)元，獨(dú)立費(fèi)用28.77萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi)3.56萬(wàn)。征地及環(huán)境投資6.13萬(wàn)元，其中：工程建設(shè)區(qū)永久征地補(bǔ)償費(fèi)2.70萬(wàn)元，工程建設(shè)區(qū)臨時(shí)占地補(bǔ)償費(fèi)1.78萬(wàn)元，水土保持工程費(fèi)1.24萬(wàn)元，環(huán)境保護(hù)工程費(fèi)0.41萬(wàn)元。資金籌措方案：工程建設(shè)資金由省、州、縣按規(guī)定籌措。

審計(jì)結(jié)果表明，元謀縣小（二）型病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程管理局提供的會(huì)計(jì)資料和工程資料基本真實(shí)的反映了工程財(cái)務(wù)狀況及工程建設(shè)情況，但存在多計(jì)工程結(jié)算款等問(wèn)題。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款7 480.87元。

本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)，在建設(shè)單位送審工程結(jié)算價(jià)款851 687.71元中，因多計(jì)工程量的原因，導(dǎo)致多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款7 480.87元。

審計(jì)結(jié)果已經(jīng)建設(shè)單位、施工單位簽字認(rèn)可。

（二）項(xiàng)目結(jié)余資金221 339.99元。

元謀縣大白箐水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程審定總投資1 123 660.01元，實(shí)際到位資金1 345 000元，結(jié)余資金221 339.99元。

三、審計(jì)處理情況及建議

針對(duì)上述問(wèn)題，審計(jì)局已按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定，及時(shí)出具了審計(jì)報(bào)告，下達(dá)了審計(jì)決定書。多計(jì)工程結(jié)算款7 480.87元的問(wèn)題要求建設(shè)單位按照審計(jì)結(jié)果與施工單位決算。項(xiàng)目結(jié)余資金221 339.99元的問(wèn)題，根據(jù)《云南省小㈡型病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固項(xiàng)目和資金管理辦法》的規(guī)定，將結(jié)余資金221 339.99元調(diào)劑到其他小㈡型項(xiàng)目使用。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況

元謀縣大白箐水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程審計(jì)決定下發(fā)后，元謀縣小（二）型病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程管理局已在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行了審計(jì)決定。