監(jiān)督索引號(hào)53232802500010000

目 錄

第一部分：元謀縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）

一、2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算

（二）政府性基金預(yù)算

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

二、2023年財(cái)政工作回顧

（一）落實(shí)積極的財(cái)政政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

（二）持續(xù)加大民生投入，推動(dòng)發(fā)展成果共享。

（三）鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，聚力支持鄉(xiāng)村振興。

（四）樹牢底線思維，防范化解重大財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。

（五）加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，持續(xù)提升財(cái)政治理效能。

三、2024年地方財(cái)政預(yù)算草案

（一）一般公共預(yù)算

（二）政府性基金預(yù)算

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

（五）“三保”預(yù)算情況

四、2024年財(cái)政重點(diǎn)工作和主要措施

（一）堅(jiān)持以學(xué)促干，增強(qiáng)重大決策部署財(cái)力保障。

（二）堅(jiān)持積極財(cái)政政策，推動(dòng)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。

（三）堅(jiān)持以人為本，切實(shí)擔(dān)起保障民生之責(zé)。

（四）堅(jiān)持“三農(nóng)”投入不減，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進(jìn)。

（五）堅(jiān)持發(fā)展和安全并重，著力防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

（六）堅(jiān)持財(cái)政體制改革，提升財(cái)政治理效能。

第二部分：元謀縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算（草案）

表一、2023年元謀縣一般公共預(yù)算收支情況表

表二、2023年元謀縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況表

表三、2023年元謀縣政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況表

表四、2023年元謀縣政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況表

表五、2023年元謀縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入執(zhí)行情況表

表六、2023年元謀縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出執(zhí)行情況表

表七、2023年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入執(zhí)行情況表

表八、2023年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行情況表

表九、2023年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余執(zhí)行情況表

表十、2024年元謀縣一般公共預(yù)算收支情況表

表十一、2024年元謀縣一般公共預(yù)算支出情況表

表十二、2024年元謀縣一般公共預(yù)算政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類表(基本支出)

表十三、2024年元謀縣政府性基金預(yù)算收入情況表

表十四、2024年元謀縣政府性基金預(yù)算支出情況表

表十五、2024年元謀縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算情況表

表十六、2024年元謀縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算情況表

表十七、2024年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算情況表

表十八、2024年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算情況表

表十九、2024年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余預(yù)算情況表

表二十、2023年元謀縣政府債務(wù)限額和余額情況表

表二十一、2023年元謀縣地方政府債務(wù)投向情況表

表二十二、2024年元謀縣政府債務(wù)限額和余額情況表

第三部分：元謀縣2024年政府預(yù)算公開表

1-1 2024年元謀縣一般公共預(yù)算收入情況表

1-2 2024年元謀縣一般公共預(yù)算支出情況表

1-3 2024年元謀縣縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入情況表

1-4 2024年元謀縣縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出情況表

1-5 2024年元謀縣縣本級(jí)一般公共預(yù)算政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類表（基本支出）

1-6 2024年元謀縣縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出表(州、市對(duì)下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目)

1-7 2024年元謀縣分地區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

1-8 2024年元謀縣縣本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況統(tǒng)計(jì)表

2-1 2024年元謀縣政府性基金預(yù)算收入情況表

2-2 2024年元謀縣政府性基金預(yù)算支出情況表

2-3 2024年元謀縣縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入情況表

2-4 2024年元謀縣縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出情況表

2-5 2024年元謀縣縣本級(jí)政府性基金支出表(州、市對(duì)下轉(zhuǎn)移支付)

3-1 2024年元謀縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算情況表

3-2 2024年元謀縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算情況表

3-3 2024年元謀縣縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算情況表

3-4 2024年元謀縣縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算情況表

3-5 2024年元謀縣縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分地區(qū)）

3-6 2024年元謀縣縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分項(xiàng)目

4-1 2024年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算情況表

4-2 2024年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算情況表

4-3 2024年元謀縣縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算情況表

4-4 2024年元謀縣縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算情況表

5-1 元謀縣2023年地方政府債務(wù)限額及余額預(yù)算情況表

5-2 元謀縣2023年地方政府一般債務(wù)余額情況表

5-3 元謀縣縣本級(jí)2023年地方政府一般債務(wù)余額情況表

5-4 元謀縣2023年地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表

5-5 元謀縣縣本級(jí)2023年地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表

5-6 元謀縣地方政府債券發(fā)行及還本付息情況表

5-7 元謀縣2024年地方政府債務(wù)限額提前下達(dá)情況表

5-8 元謀縣2024年年初新增地方政府債券資金安排表

6-1 2024年元謀縣縣級(jí)重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表

6-2 元謀縣重點(diǎn)工作情況解釋說(shuō)明匯總表

第四部分：其他情況說(shuō)明

一、元謀縣2024年一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)算情況說(shuō)明

二、元謀縣2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款安排情況說(shuō)明

三、元謀縣財(cái)政局關(guān)于重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績(jī)效目標(biāo)情況說(shuō)明

四、元謀縣2024年政府預(yù)算公開表空表說(shuō)明

五、元謀縣2023年舉借債務(wù)情況說(shuō)明

縣十八屆人大三次會(huì)議文件

關(guān)于元謀縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

（書面）

—2024年1月18日在元謀縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上

元謀縣財(cái)政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將元謀縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

過(guò)去的一年，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和艱巨繁重的改革發(fā)展任務(wù)，在中共元謀縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和元謀縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)的要求，深化財(cái)政改革，狠抓收入征管，保持必要的支出強(qiáng)度，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，兜牢“三保”底線，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)中共元謀縣委、元謀縣人民政府重大決策部署的財(cái)力保障，有力推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，全縣財(cái)政運(yùn)行呈現(xiàn)穩(wěn)中有進(jìn)的良好態(tài)勢(shì)。

（一）一般公共預(yù)算

全縣一般公共預(yù)算收入57,501萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.1%。其中：稅收收入34,362萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.6%；非稅收入23,139萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.6%。全縣一般公共預(yù)算支出212,362萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.2%。

全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入57,501萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入69,100萬(wàn)元，返還性收入3,267萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入138,926萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入25,849萬(wàn)元，上年結(jié)余收入4,852萬(wàn)元，調(diào)入資金3,215萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,662萬(wàn)元，收入總計(jì)307,372萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出212,362萬(wàn)元，上解支出5,083萬(wàn)元，調(diào)出資金3,214萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金623萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出69,100萬(wàn)元，支出總計(jì)290,382萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)16,990萬(wàn)元，全部為上級(jí)專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)。

（二）政府性基金預(yù)算

全縣政府性基金預(yù)算收入45,348萬(wàn)元，增長(zhǎng)360.5%。全縣政府性基金預(yù)算支出100,502萬(wàn)元，增長(zhǎng)87.9%。

全縣政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入45,348萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入74,961萬(wàn)元，政府性基金補(bǔ)助收入2,964萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2,543萬(wàn)元，調(diào)入資金3,214萬(wàn)元，收入總計(jì)129,030萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出100,502萬(wàn)元，上解支出1,673萬(wàn)元，調(diào)出資金3,214萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出21,161萬(wàn)元，支出總計(jì)126,550萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)2,480萬(wàn)元，主要是部分上級(jí)專款需結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途使用。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1萬(wàn)元，下降88.9%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出8萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.3%。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入8萬(wàn)元，收入總計(jì)9萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出8萬(wàn)元，調(diào)出資金1萬(wàn)元，支出總計(jì)9萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余為零。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入36,240萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.7%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入27,282萬(wàn)元，利息收入628萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入6,267萬(wàn)元，委托投資收益322萬(wàn)元，其他收入620萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入1,121萬(wàn)元。上級(jí)補(bǔ)助收入9,987萬(wàn)元，上年結(jié)余36,343萬(wàn)元，收入合計(jì)82,570萬(wàn)元。

社會(huì)保險(xiǎn)基金支出30,825萬(wàn)元，增長(zhǎng)11%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出30,513萬(wàn)元，其他支出49萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出263萬(wàn)元。上解上級(jí)支出11,663萬(wàn)元，支出合計(jì)42,488元。本年收支結(jié)余3,739萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余40,082萬(wàn)元。

以上均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2023年財(cái)政決算后，相關(guān)數(shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。

二、2023年財(cái)政工作回顧

（一）落實(shí)積極的財(cái)政政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

全年財(cái)稅工作緊緊圍繞縣委工作部署，對(duì)標(biāo)年初縣人民代表大會(huì)確定的目標(biāo)，制定《元謀縣2023年穩(wěn)收支促提升保平衡二十條措施》，細(xì)化任務(wù)，壓實(shí)責(zé)任，狠抓財(cái)政工作落實(shí)。一是超額完成財(cái)政收支目標(biāo)。嚴(yán)格落實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行“五個(gè)主題”制度，加強(qiáng)稅源分析，強(qiáng)化征管措施，超額完成了年初預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全年一般公共預(yù)算收支增幅分別達(dá)18.1%、4.2%，增幅排名全州第二位和第三位，收入質(zhì)量較上年進(jìn)一步提高。二是抓實(shí)向上爭(zhēng)取資金工作。將向上爭(zhēng)取資金納入大比拼考核，激發(fā)全縣各部門向上爭(zhēng)取資金的積極性，搶抓政策機(jī)遇，主動(dòng)匯報(bào)對(duì)接，全年?duì)幦∩霞?jí)一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金160,500萬(wàn)元，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金56,200萬(wàn)元、再融資債券資金56,165萬(wàn)元，爭(zhēng)取2023年增發(fā)國(guó)債項(xiàng)目資金10,400萬(wàn)元。三是大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持有保有壓，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出。樹牢“過(guò)緊日子”思想，大力壓減一般性和非剛性支出，壓縮的經(jīng)費(fèi)用于保障各類民生支出，用政府的“緊日子”換來(lái)群眾和市場(chǎng)主體的“好日子”。財(cái)政保障更加積極有效，安排支持中小企業(yè)發(fā)展、商貿(mào)流通、升規(guī)達(dá)限企業(yè)補(bǔ)助資金1,602萬(wàn)元。四是落實(shí)縣級(jí)“三保”主體責(zé)任。嚴(yán)格落實(shí)“三保”優(yōu)先保障順序，有效保障全年人員工資按時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、個(gè)人基本民生足額兌付，全年“三保”支出108,457萬(wàn)元，其中：保基本民生28,024萬(wàn)元，保工資78,067萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)2,366萬(wàn)元。五是落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。全面落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)工作機(jī)制支持惠企利民政策，依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)建立資金分配、撥付、監(jiān)控三位一體的直達(dá)機(jī)制，對(duì)全縣直達(dá)資金60,507萬(wàn)元“一竿子插到底”，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民效益。六是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全年新增減稅降費(fèi)及退稅緩費(fèi)36,139萬(wàn)元，通過(guò)各項(xiàng)惠企政策精準(zhǔn)直達(dá)，讓經(jīng)營(yíng)主體獲得了真金白銀的支持，進(jìn)一步穩(wěn)定市場(chǎng)預(yù)期，有力地激發(fā)了經(jīng)營(yíng)主體活力，提振發(fā)展信心。

（二）持續(xù)加大民生投入，推動(dòng)發(fā)展成果共享。堅(jiān)持和踐行人民至上理念，把為民造福作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和奮斗目標(biāo)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷提高財(cái)政支出的公共性、普惠性，全年民生支出174,824萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)82.3%。一是持續(xù)加大教育投入。落實(shí)教育經(jīng)費(fèi)投入“兩個(gè)只增不減”要求，安排教育支出43,193萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助和普通高中改善辦學(xué)條件等項(xiàng)目，資助幼兒園、小學(xué)、初中、高中、職高家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生完成學(xué)業(yè)，鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革成果，推進(jìn)教育均衡發(fā)展。二是切實(shí)筑牢社會(huì)保障底線。統(tǒng)籌安排社會(huì)保障和就業(yè)支出35,466萬(wàn)元，用于保障城鄉(xiāng)困難群眾最低生活補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、優(yōu)撫對(duì)象撫恤等支出，落實(shí)職業(yè)技能培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款等就業(yè)政策，社會(huì)保障水平持續(xù)提升，有力保障困難人群正常生活需要，促進(jìn)城鄉(xiāng)就業(yè)和再就業(yè)，為確保社會(huì)和諧穩(wěn)定奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。三是持續(xù)推動(dòng)醫(yī)療衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。安排衛(wèi)生健康支出18,179萬(wàn)元，用于支持重大疫情防控救治體系建設(shè)、公立醫(yī)院綜合改革和醫(yī)療服務(wù)能力提升、促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化等項(xiàng)目建設(shè)，鞏固城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障體系，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇得到有效保障。四是持續(xù)支持文化體育事業(yè)。安排文化旅游體育與傳媒支出4,867萬(wàn)元，用于推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，落實(shí)“四館”免費(fèi)開放補(bǔ)助政策，加大對(duì)優(yōu)秀傳統(tǒng)文化、文物遺址保護(hù)工作的支持力度。五是持續(xù)推動(dòng)生態(tài)文明建設(shè)。安排節(jié)能環(huán)保支出1,294萬(wàn)元，保障完善退耕還林政策、天然林管護(hù)、集中式飲用水水源地污染治理等項(xiàng)目支出，增強(qiáng)生態(tài)保護(hù)意識(shí)促進(jìn)綠色發(fā)展。六是加大公共基礎(chǔ)設(shè)施投入。安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,769萬(wàn)元，支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城區(qū)道路清掃保潔；安排交通運(yùn)輸支出8,538萬(wàn)元，用于支持自然村通村公路硬化建設(shè)、農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)等項(xiàng)目建設(shè)；安排住房保障支出14,972萬(wàn)元，用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位住房公積金補(bǔ)助、農(nóng)村危房改造和保障性住房維護(hù)等方面支出，大幅提升人居環(huán)境和營(yíng)商環(huán)境，努力提升基本公共服務(wù)均等化水平，讓人民群眾切身感受到黨和政府的溫暖，共享改革發(fā)展成果。

（三）鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，聚力支持鄉(xiāng)村振興。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，不斷加大鄉(xiāng)村振興資金投入，統(tǒng)籌安排農(nóng)林水支出45,168萬(wàn)元。為全縣鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興提供有力的資金保障，投入各級(jí)財(cái)政銜接資金9,468萬(wàn)元，實(shí)施141個(gè)項(xiàng)目，其中：產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目35個(gè)5,449萬(wàn)元，就業(yè)項(xiàng)目57個(gè)598萬(wàn)元，鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)項(xiàng)目42個(gè)2,963萬(wàn)元，鞏固三保障成果項(xiàng)目2個(gè)160萬(wàn)元，易地搬遷后扶項(xiàng)目1個(gè)280萬(wàn)元。持續(xù)加大強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)投入，及時(shí)兌付種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼、森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼資金等強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金，脫貧對(duì)象收入水平大幅提高，生產(chǎn)生活環(huán)境進(jìn)一步改善。

（四）樹牢底線思維，防范化解重大財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持底線思維和問題導(dǎo)向，有效統(tǒng)籌各類財(cái)政資源，積極爭(zhēng)取政策性置換化債資金支持，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。一是強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，扎實(shí)制定化債方案防風(fēng)險(xiǎn)。將防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)擺在當(dāng)前最突出的位置，按照省州統(tǒng)一安排，制定《元謀縣防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體方案》和堅(jiān)持過(guò)緊日子優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)支持防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施方案等六個(gè)子方案，扎實(shí)有效開展債務(wù)化解工作，切實(shí)做到“守土有責(zé)、守土負(fù)責(zé)、守土盡責(zé)”。二是嚴(yán)控債務(wù)增量，穩(wěn)妥有序化解債務(wù)存量。大力壓減各部門一般性支出，嚴(yán)格控制基本建設(shè)項(xiàng)目投資，堅(jiān)決杜絕超預(yù)算投資形成新增債務(wù)，調(diào)減年初預(yù)算非民生類專項(xiàng)支出，盤活存量資金用于化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全年化解隱性債務(wù)91,092萬(wàn)元，按時(shí)足額償還政府債務(wù)本息34,076萬(wàn)元。三是積極爭(zhēng)取政策性化債資金支持，緩解償債壓力。搶抓政策機(jī)遇，編制扎實(shí)可行的化債方案，成功爭(zhēng)取到地方債務(wù)化解再融資債券資金支持63,246萬(wàn)元，有效化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是強(qiáng)化預(yù)警研判，維護(hù)良好的金融市場(chǎng)秩序。常態(tài)化開展防范非法集資宣傳和P2P網(wǎng)貸風(fēng)險(xiǎn)處置工作，深入開展涉非涉穩(wěn)、打擊整治非法買賣銀行卡專項(xiàng)行動(dòng)等專項(xiàng)排查工作，制定落實(shí)《元謀縣2023年防范非法集資宣傳月活動(dòng)方案》《元謀縣整治銀行卡非法行為專項(xiàng)行動(dòng)方案》，凈化地方金融環(huán)境，維護(hù)良好的金融市場(chǎng)秩序。

（五）加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，持續(xù)提升財(cái)政治理效能。一是零基預(yù)算改革成果凸顯。將零基預(yù)算要求落實(shí)到預(yù)算編制全過(guò)程，充分發(fā)揮對(duì)預(yù)算編制的指導(dǎo)和約束作用，做到財(cái)政資金“能進(jìn)能出”，強(qiáng)化各類資金的統(tǒng)籌使用力度，并按照輕重緩急的原則進(jìn)行項(xiàng)目排序，加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，預(yù)算做到財(cái)力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。二是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作。在年度預(yù)算編制過(guò)程中，所有部門預(yù)算項(xiàng)目均實(shí)現(xiàn)了績(jī)效目標(biāo)管理與部門預(yù)算編制一同申報(bào)、一同審核。預(yù)算執(zhí)行中定期跟蹤和監(jiān)控績(jī)效管理情況，將績(jī)效監(jiān)控與各類財(cái)政監(jiān)督檢查相結(jié)合，重點(diǎn)檢查涉農(nóng)資金、債券資金及直達(dá)資金，同時(shí)強(qiáng)化跟蹤問效，委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)部分單位開展部門整體支出和項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)。規(guī)范、科學(xué)、高效的預(yù)算績(jī)效一體化管理體系逐步建立。三是國(guó)有企業(yè)改革穩(wěn)步推進(jìn)。制定印發(fā)《元謀縣加快推動(dòng)國(guó)有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展三年行動(dòng)方案（2023-2025年）》，扎實(shí)開展新一輪國(guó)企改革工作，加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)和國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)改革，加強(qiáng)縣屬國(guó)有企業(yè)政策理論和專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，常態(tài)化開展縣屬國(guó)有企業(yè)集中學(xué)習(xí)活動(dòng)。完成股權(quán)劃轉(zhuǎn)工作，進(jìn)一步擴(kuò)大縣屬國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模。樹立市場(chǎng)化選人用人鮮明導(dǎo)向，啟動(dòng)縣屬國(guó)有企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人、企業(yè)員工招聘工作，健全國(guó)有企業(yè)合同制員工差異化薪酬分配制度和激勵(lì)機(jī)制，扎實(shí)邁出國(guó)有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展新步伐。四是預(yù)決算公開更加規(guī)范透明。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算公開制度，除涉密事項(xiàng)外，全縣115家預(yù)算單位的預(yù)決算情況全部向社會(huì)公開，做到公開格式統(tǒng)一、公開時(shí)間統(tǒng)一、公開形式統(tǒng)一，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。五是加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度。以加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督為主線、以單位內(nèi)部控制為切入點(diǎn)，緊盯群眾關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題開展專項(xiàng)治理工作，深入開展財(cái)經(jīng)紀(jì)律重點(diǎn)問題專項(xiàng)治整治、財(cái)政資金監(jiān)管“清源行動(dòng)”等專項(xiàng)整治行動(dòng)，制定印發(fā)《元謀縣行政事業(yè)單位2023—2025年度內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施方案（試行）》，分步驟持續(xù)推進(jìn)全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范體系不斷健全完善。

各位代表，過(guò)去的一年，我們堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展理念，堅(jiān)持守正創(chuàng)新和問題導(dǎo)向，持續(xù)完善財(cái)政工作理念、工作思路、工作方法，積極應(yīng)對(duì)縣級(jí)“三保”保障、收支預(yù)算平衡和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控三大挑戰(zhàn)，確保各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的順利完成，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展。以上這些成績(jī)的取得得益于中共元謀縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于元謀縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，得益于全縣各級(jí)各部門的密切配合和艱苦努力。在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，全縣財(cái)政改革發(fā)展工作還面臨一些不容忽視的困難和挑戰(zhàn)：一是縣級(jí)財(cái)政收支矛盾極為突出，緊平衡、硬平衡成常態(tài)。二是債務(wù)負(fù)擔(dān)重，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力大，統(tǒng)籌發(fā)展和安全成為急需解決的問題。三是預(yù)算管理水平有待提高，一些領(lǐng)域支出固化現(xiàn)象依然存在，績(jī)效結(jié)果運(yùn)用還需進(jìn)一步強(qiáng)化。我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，積極采取有效措施認(rèn)真加以解決。

三、2024年地方財(cái)政預(yù)算草案

今年是中華人民共和國(guó)成立75周年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，做好各項(xiàng)財(cái)政工作意義重大。財(cái)稅工作將堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破”，強(qiáng)化問題導(dǎo)向和目標(biāo)導(dǎo)向，落實(shí)好積極的財(cái)政政策適度加力、提質(zhì)增效要求，扎實(shí)做好預(yù)算管理和財(cái)政各項(xiàng)工作。

預(yù)算編制的指導(dǎo)思想。以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、二十屆二中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話、重要指示批示精神，落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)中共云南省委十一屆五次全會(huì)、云南省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神、州委十屆六次全會(huì)和州委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神、中共元謀縣委十四屆七次全會(huì)和經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更加主動(dòng)服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，重點(diǎn)做好穩(wěn)增長(zhǎng)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜牢基層“三保”底線，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高財(cái)政資金績(jī)效，推進(jìn)財(cái)政管理法治化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，把同樣的錢花出更大的成效，推動(dòng)財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。

按照上述指導(dǎo)思想，在綜合考慮財(cái)政承載能力和加快全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展客觀需要的基礎(chǔ)上，2024年全縣一般公共預(yù)算收入按比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)3%安排，一般公共預(yù)算支出按比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)2%安排。

（一）一般公共預(yù)算

全縣一般公共預(yù)算收入安排59,226萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。其中：稅收收入39,525萬(wàn)元，非稅收入19,701萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出安排216,609萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%。

一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入59,226萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7,280萬(wàn)元，返還性收入3,267萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入112,835萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入18,352萬(wàn)元，上年結(jié)余收入16,990萬(wàn)元，調(diào)入資金16,075萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金623萬(wàn)元，收入總計(jì)234,648萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出216,609萬(wàn)元，上解支出5,015萬(wàn)元，調(diào)出資金4,451萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出8,573萬(wàn)元，支出總計(jì)234,648萬(wàn)元。收支相抵平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

全縣政府性基金預(yù)算收入安排46,228萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.9%。政府性基金預(yù)算支出安排37,773萬(wàn)元，下降62.4%。

政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入46,228萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2,080萬(wàn)元，政府性基金補(bǔ)助收入2,750萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2,480萬(wàn)元，調(diào)入資金4,451萬(wàn)元，收入總計(jì)57,989萬(wàn)元。地方政府性基金預(yù)算支出37,773萬(wàn)元，調(diào)出資金16,065萬(wàn)元，上解支出2,071萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,080萬(wàn)元，支出總計(jì)57,989萬(wàn)元。收支相抵平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排10萬(wàn)元，增長(zhǎng)900%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排8萬(wàn)元，與上年度持平。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入8萬(wàn)元，收入總計(jì)18萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出8萬(wàn)元，調(diào)出資金10萬(wàn)元，支出總計(jì)18萬(wàn)元。收支相抵平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排37,327萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)3%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入28,607萬(wàn)元，利息收入1,103萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入6,223萬(wàn)元，委托投資收益475萬(wàn)元，其他收入229萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入690萬(wàn)元。上年結(jié)余39,128萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入17,705萬(wàn)元，收入合計(jì)94,160萬(wàn)元。

社會(huì)保險(xiǎn)基金支出33,763萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)9.5%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出33,523萬(wàn)元，其他支出15萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出225萬(wàn)元。上解上級(jí)支出22,740萬(wàn)元，支出合計(jì)56,503萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余-1,471萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余37,657萬(wàn)元。

（五）“三保”預(yù)算情況

全縣“三保”支出預(yù)算106,229萬(wàn)元，其中：保基本民生24,246萬(wàn)元，保工資79,132萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)2,851萬(wàn)元。

四、2024年財(cái)政重點(diǎn)工作和主要措施

（一）堅(jiān)持以學(xué)促干，增強(qiáng)重大決策部署財(cái)力保障。以加強(qiáng)黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的二十大精神，進(jìn)一步深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)定信心、銳意進(jìn)取、勇毅前行，努力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面。一是加強(qiáng)黨的建設(shè)工作，加大黨的創(chuàng)新理論學(xué)習(xí)宣傳和貫徹力度，嚴(yán)明黨的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力，采取有效舉措，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政的保障能力，確保黨中央和省、州、縣黨委政府的決策部署落實(shí)落地。二是認(rèn)真踐行“三法三化”，求真務(wù)實(shí)、敢做善為抓好各項(xiàng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，真正把抓落實(shí)體現(xiàn)在鞏固學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想主題教育成果上、體現(xiàn)在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的具體行動(dòng)上、體現(xiàn)在為民造福的實(shí)事上、體現(xiàn)在落實(shí)全面從嚴(yán)治黨政治責(zé)任上，積極為元謀高質(zhì)量跨越式發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。

（二）堅(jiān)持積極財(cái)政政策，推動(dòng)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。持續(xù)強(qiáng)化收入征管和稅源培植，抓實(shí)抓細(xì)向上爭(zhēng)取資金工作，增強(qiáng)財(cái)稅發(fā)展后勁。一是強(qiáng)化收入征管，多措并舉抓增收。緊緊圍繞年初確定的收入目標(biāo)，制定收入提質(zhì)增效具體措施，壓實(shí)部門協(xié)稅護(hù)稅職責(zé)，強(qiáng)化基礎(chǔ)稅源和非稅收入征管，加快光伏項(xiàng)目稅收和土地出讓收入入庫(kù)，定期開展收入組織研判，及時(shí)破解收入組織過(guò)程中的堵點(diǎn)和難題，推動(dòng)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，有效補(bǔ)充財(cái)力缺口。緊盯政策導(dǎo)向，加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，強(qiáng)化項(xiàng)目包裝，積極爭(zhēng)取中央和省級(jí)預(yù)算內(nèi)資金、專項(xiàng)債券資金以及增發(fā)國(guó)債資金支持，促進(jìn)項(xiàng)目投資拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。同時(shí)積極爭(zhēng)取高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)、均衡性轉(zhuǎn)移支付等一般性轉(zhuǎn)移支付資金支持，努力壯大地方財(cái)政實(shí)力。三是統(tǒng)籌資源促發(fā)展，增強(qiáng)財(cái)稅發(fā)展后勁。繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌運(yùn)用好上級(jí)補(bǔ)助資金、政府專項(xiàng)債券、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金及社會(huì)資本等各類資金，整合存量資源、資產(chǎn)和資金，加快形成多元化投入格局，重點(diǎn)支持重大發(fā)展戰(zhàn)略、重點(diǎn)改革事項(xiàng)，發(fā)揮財(cái)政資金支持保障和引導(dǎo)撬動(dòng)作用，助推產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，增強(qiáng)財(cái)源建設(shè)可持續(xù)能力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與財(cái)政增收互促互惠。

（三）堅(jiān)持以人為本，切實(shí)擔(dān)起保障民生之責(zé)。著力完善與經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力狀況相匹配的財(cái)政民生保障機(jī)制，盡力而為持續(xù)增進(jìn)民生福祉。一是保障衛(wèi)生健康投入。持續(xù)支持提升縣級(jí)醫(yī)院綜合能力和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，推動(dòng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，支持重大傳染病防控救治體系和應(yīng)急能力建設(shè)，切實(shí)保障人民群眾身體健康和生命安全。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。持續(xù)加大財(cái)政對(duì)教育的投入，支持學(xué)前教育提質(zhì)增效，落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，優(yōu)化義務(wù)教育資源配置，改善辦學(xué)條件，推進(jìn)職業(yè)教育良性發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量教育體系建設(shè)。三是支持健全社會(huì)保障體系。兜牢兜實(shí)基本民生底線，保障低收入群體和困難群眾基本生活水平，城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等社保項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保。四是支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。落實(shí)好就業(yè)優(yōu)先政策，多渠道支持企業(yè)穩(wěn)崗擴(kuò)崗、個(gè)人創(chuàng)業(yè)就業(yè)，保障創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息投入，加大重點(diǎn)群體就業(yè)投入力度，提升高校畢業(yè)生、脫貧勞動(dòng)力等重點(diǎn)群體就業(yè)服務(wù)精準(zhǔn)性。五是支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)。進(jìn)一步做好“四館一站”免費(fèi)開放補(bǔ)助工作，支持非物質(zhì)文化遺產(chǎn)傳承和文物保護(hù)，支持精品劇目打造和文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮文化體育對(duì)于豐富人民精神文化生活、構(gòu)建核心價(jià)值、共創(chuàng)精神家園的作用。

（四）堅(jiān)持“三農(nóng)”投入不減，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進(jìn)。支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，健全鄉(xiāng)村振興投入長(zhǎng)效機(jī)制，推動(dòng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面發(fā)展。支持水利項(xiàng)目、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，培育壯大農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、村集體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)特色優(yōu)勢(shì)農(nóng)業(yè)品牌培育和提質(zhì)增效。支持培育壯大農(nóng)民合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，健全完善農(nóng)業(yè)專業(yè)化社會(huì)化服務(wù)體系和信貸擔(dān)保體系。完善農(nóng)村基層組織經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)好村組干部待遇。支持推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化農(nóng)業(yè)建設(shè)，健全專業(yè)化社會(huì)化服務(wù)體系，培育壯大縣域優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)發(fā)展由生產(chǎn)型向市場(chǎng)型轉(zhuǎn)變。支持農(nóng)村人居環(huán)境整治提升，推動(dòng)農(nóng)村廁所改造建設(shè)、農(nóng)村生活垃圾治理、農(nóng)村生活污水處理、村容村貌提升，努力推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。

（五）堅(jiān)持發(fā)展和安全并重，著力防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持把安全發(fā)展貫穿經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各領(lǐng)域和全過(guò)程，牢守安全底線，全力以赴防風(fēng)險(xiǎn)保穩(wěn)定。一是堅(jiān)決兜牢“三保”底線。堅(jiān)持“三保”預(yù)算編制、執(zhí)行和庫(kù)款保障第一順序原則，定期分析研判保障情況，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施妥善解決，同時(shí)加強(qiáng)“三保”輿情的監(jiān)測(cè)，按照政務(wù)輿情回應(yīng)有關(guān)規(guī)定妥善做好輿情回應(yīng)，切實(shí)保障人員工資按時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生及時(shí)足額兌付。二是堅(jiān)決守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。牢固樹立底線思維，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，落實(shí)好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控方案各項(xiàng)措施內(nèi)容，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，提前謀劃償債資金來(lái)源，將政府債務(wù)到期本息足額納入預(yù)算，多渠道籌集資金償還2024年到期隱性債務(wù)，搶抓政策性化債窗口期，積極爭(zhēng)取建制縣隱性債務(wù)化解試點(diǎn)緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。三是有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真履行本行業(yè)本轄區(qū)風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任，加大涉嫌非法集資信息、廣告資訊等排查清理力度，強(qiáng)化前瞻研判和預(yù)警預(yù)防，做到快速反應(yīng)、打早打小，將風(fēng)險(xiǎn)遏制在萌芽狀態(tài)，化解在早期階段，努力化解存量、堅(jiān)決遏制增量，穩(wěn)步化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

（六）堅(jiān)持財(cái)政體制改革，提升財(cái)政治理效能。著力構(gòu)建完善綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績(jī)效、持續(xù)安全的現(xiàn)代預(yù)算制度。一是硬化預(yù)算約束。認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算支出，除應(yīng)急救災(zāi)外，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，執(zhí)行中不自行出臺(tái)增支政策，確需新增支出的，通過(guò)部門預(yù)算現(xiàn)有資金調(diào)劑解決。二是嚴(yán)格落實(shí)過(guò)緊日子要求。認(rèn)真落實(shí)《嚴(yán)格落實(shí)過(guò)緊日子要求切實(shí)硬化預(yù)算管理二十條措施》，樹牢過(guò)“緊日子”思想，壓減非剛性非重點(diǎn)支出，嚴(yán)控行政運(yùn)行成本，加強(qiáng)預(yù)算資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理。三是深化預(yù)算績(jī)效管理。持續(xù)推進(jìn)單位部門整體和項(xiàng)目支出績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)，做實(shí)評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，形成評(píng)價(jià)、反饋、整改、提升良性循環(huán)，全面提升預(yù)算績(jī)效管理水平。四是加大財(cái)政資金監(jiān)管力度。進(jìn)一步加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度，扎實(shí)開展財(cái)會(huì)監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)，切實(shí)提升財(cái)會(huì)監(jiān)督效能，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算執(zhí)行、民生政策落實(shí)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、預(yù)決算信息公開等領(lǐng)域的監(jiān)督檢查，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，落實(shí)預(yù)算單位資金管理主體責(zé)任，加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，著力提高財(cái)政資金管理水平和使用效益。五是全力推進(jìn)國(guó)企改革。圍繞“聚焦主業(yè)、做強(qiáng)實(shí)業(yè)、做精專業(yè)”目標(biāo)，重新核定縣屬國(guó)有企業(yè)主業(yè)范圍，督促指導(dǎo)縣屬企業(yè)逐步聚焦實(shí)體產(chǎn)業(yè)，積極推動(dòng)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型發(fā)展，提升營(yíng)收規(guī)模、盈利水平和償債能力。全面深化監(jiān)事會(huì)改革，健全內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制，指導(dǎo)縣屬國(guó)有企業(yè)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)。六是主動(dòng)接受人大監(jiān)督。認(rèn)真聽取吸納人大代表和社會(huì)各界的意見建議，提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性有效性。配合做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改，積極回應(yīng)人大代表、政協(xié)委員和人民群眾關(guān)切事項(xiàng)，認(rèn)真做好提案議案的辦理落實(shí)和解釋說(shuō)明工作。

各位代表，做好2024年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在中共元謀縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在各級(jí)各部門的支持配合下，按照本次會(huì)議決議，以?shī)^發(fā)進(jìn)取的精神、求真務(wù)實(shí)的作風(fēng)、扎實(shí)有力的舉措，統(tǒng)籌各類財(cái)政資金，提高工作效能，努力完成財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，為譜寫中國(guó)式現(xiàn)代化元謀篇章作出新的更大貢獻(xiàn)。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。

名詞解釋

一般債務(wù)：為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，主要以一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行一般債券融資，債務(wù)資金納入一般公共預(yù)算管理。

專項(xiàng)債務(wù)：為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行專項(xiàng)債券融資，債務(wù)資金納入政府性基金預(yù)算管理。

零基預(yù)算：是指不以歷史期經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其預(yù)算為基礎(chǔ)，以零為起點(diǎn)，從實(shí)際需要出發(fā)分析預(yù)算期經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合理性,經(jīng)綜合平衡，形成預(yù)算的預(yù)算編制方法。

直達(dá)資金：根據(jù)黨中央、國(guó)務(wù)院將新增的財(cái)政資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民工作部署，財(cái)政部研究建立“中央切塊、省級(jí)細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”的特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制。“中央切塊”指中央按照有關(guān)的因素分配到省。“省級(jí)細(xì)化”指省級(jí)按照直達(dá)基層的要求提出細(xì)化分配到市縣的方案，省級(jí)無(wú)截留，確保資金下沉，點(diǎn)對(duì)點(diǎn)到達(dá)基層。“備案同意”指省級(jí)財(cái)政要將分配到基層或者直達(dá)基層的方案報(bào)財(cái)政部備案同意。“快速直達(dá)”指?jìng)浒竿夂螅迺r(shí)讓省級(jí)部門將資金下達(dá)基層，使直達(dá)資金盡早發(fā)揮資金作用。

“三公”經(jīng)費(fèi)：因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

預(yù)算績(jī)效管理：在預(yù)算管理中融入績(jī)效理念，將績(jī)效目標(biāo)設(shè)定、績(jī)效跟蹤、績(jī)效評(píng)價(jià)及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，以提高預(yù)算的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益為目的的管理活動(dòng)。預(yù)算績(jī)效管理是一種以資金使用效果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式,要求政府部門不斷提升服務(wù)水平和質(zhì)量,有效提高財(cái)政資金使用效益,并成為實(shí)施行政問責(zé)制和加強(qiáng)政府效能建設(shè)的重要抓手，是政府績(jī)效管理的重要組成部分。

均衡性轉(zhuǎn)移支付：均衡性轉(zhuǎn)移支付的目標(biāo)是扭轉(zhuǎn)地區(qū)間財(cái)力差距擴(kuò)大的趨勢(shì)，逐步實(shí)現(xiàn)地方政府基本公共服務(wù)能力的均等化，推進(jìn)全面建成小康社會(huì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。均衡性轉(zhuǎn)移支付資金按照力求公平、公正，循序漸進(jìn)和適當(dāng)照顧老少邊地區(qū)的原則，按影響財(cái)政收支的客觀因素和統(tǒng)一的公式分配。具體到我省來(lái)說(shuō)，主要參照各地財(cái)政實(shí)際支出能力和標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政支出的差額及可用于轉(zhuǎn)移支付的資金數(shù)量等客觀因素，按統(tǒng)一公式計(jì)算確定各地轉(zhuǎn)移支付數(shù)額。其中，實(shí)際支出能力是指各地可用于財(cái)政支出的各項(xiàng)來(lái)源合計(jì)，以各地實(shí)際支出數(shù)做適當(dāng)調(diào)整計(jì)算；標(biāo)準(zhǔn)支出是指各地的財(cái)政支出需求，主要按地方政府規(guī)模、平均支出水平和相關(guān)成本差異系數(shù)等因素測(cè)算。對(duì)財(cái)政越困難的地區(qū)，補(bǔ)助程度越高。

監(jiān)督索引號(hào)53232802500010111