監(jiān)督索引號(hào)53232803100011000

主任、各位副主任，各位委員：

我代表縣人民政府，向本次會(huì)議報(bào)告我縣2020年財(cái)政決算情況，此報(bào)告已經(jīng)十七屆縣人民政府第106次常務(wù)會(huì)議討論通過，請(qǐng)予審查。

我縣與州財(cái)政的年終結(jié)算，經(jīng)《楚雄州財(cái)政局關(guān)于2020年州財(cái)政與各縣市財(cái)政年終結(jié)算有關(guān)事項(xiàng)的通知》（楚財(cái)預(yù)〔2021〕48號(hào)）于2021年9月3日正式批復(fù)。根據(jù)縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議報(bào)告中“以上執(zhí)行情況均為執(zhí)行數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2020年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況”的要求，現(xiàn)將我縣2020年地方財(cái)政決算情況報(bào)告如下。

一、2020年財(cái)政決算情況

2020年，面對(duì)突如其來的新冠肺炎疫情、經(jīng)濟(jì)下行壓力等疊加影響，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，縣人民政府及其財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨中央和國務(wù)院、省委和省政府、州委和州政府、縣委的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，認(rèn)真落實(shí)縣十七屆人大第五次會(huì)議各項(xiàng)決議要求，實(shí)施積極的財(cái)政政策，沉著冷靜應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌資金保障重點(diǎn)支出，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，支持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，全縣財(cái)政決算情況總體良好。

（一）一般公共預(yù)算情況

1.收入情況。與州財(cái)政結(jié)算后，全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)216,556萬元，比原報(bào)告數(shù)216,839萬元減少283萬元。具體構(gòu)成是：

（1）一般公共預(yù)算收入36,873萬元。

（2）轉(zhuǎn)移性收入149,280萬元，比原報(bào)告數(shù)149,563萬元減少283萬元。一是返還性收入減少282萬元，具體原因是結(jié)算環(huán)節(jié)稅收收入增收留用及以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金減少282萬元；二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入減少1萬元，具體原因是社會(huì)保障和就業(yè)科目因四舍五入關(guān)系減少1萬元。

（3）地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13,015萬元。

（4）上年結(jié)余收入1,578萬元。

（5）調(diào)入資金15,650萬元。

（6）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金160萬元。

2.支出情況。與州財(cái)政結(jié)算后，全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)216,180萬元，比原報(bào)告數(shù)215,926萬元增加254萬元。具體構(gòu)成是：

（1）一般公共預(yù)算支出203,649萬元。

（2）上解上級(jí)支出4,394萬元，比原報(bào)告數(shù)4,140萬元增加254萬元。增加原因是結(jié)算環(huán)節(jié)教育領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任劃分上解增加224萬元、2019年國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目結(jié)算上解增加66萬元、可再生能源電價(jià)增值稅扣款增加28萬元、醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任劃分上解減少64萬元。

（3）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金382萬元。

（4）地方政府一般債券還本支出7,755萬元。

3.結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。與州財(cái)政結(jié)算后，全縣一般公共預(yù)算年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)376萬元，比原報(bào)告數(shù)913萬元減少537萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出376萬元，凈結(jié)余為零。

（二）政府性基金預(yù)算情況

1.收入情況。與州財(cái)政結(jié)算后，全縣政府性基金預(yù)算收入總計(jì)62,357萬元，與原報(bào)告數(shù)無變化。具體構(gòu)成是：

（1）政府性基金預(yù)算收入21,515萬元。

（2）轉(zhuǎn)移性收入11,862萬元。

（3）地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28,980萬元。

2.支出情況。與州財(cái)政結(jié)算后，全縣政府性基金預(yù)算支出總計(jì)62,143萬元，與原報(bào)告數(shù)無變化。具體構(gòu)成是：

（1）政府性基金預(yù)算支出46,463萬元。

（2）地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出1,780萬元。

（3）調(diào)出資金13,550萬元。

（4）上解上級(jí)支出350萬元。

3.結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。與州財(cái)政結(jié)算后，全縣政府性基金預(yù)算年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)214萬元，與原報(bào)告數(shù)無變化。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況

1.收入情況。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入31,487萬元，比原報(bào)告數(shù)30,980萬元增加507萬元。具體構(gòu)成是：

（1）保險(xiǎn)費(fèi)收入17,044萬元，與原報(bào)告數(shù)16,964萬元增加80萬元。

（2）財(cái)政補(bǔ)貼收入5,400萬元，與原報(bào)告數(shù)5,480萬元減少80萬元。

（3）利息收入940萬元。

（4）其他收入15萬元。

（5）轉(zhuǎn)移收入1,671萬元，與原報(bào)告數(shù)1,646萬元增加25萬元。

（6）上級(jí)補(bǔ)助收入5,935萬元。

（7）委托投資收益482萬元，比原報(bào)告數(shù)增加482萬元。變化原因是原報(bào)告數(shù)取用社保基金12月快報(bào)數(shù)，與州結(jié)算后增加482萬元。

2.支出情況。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出30,149萬元，與原報(bào)告數(shù)30,126萬元增加23萬元。具體構(gòu)成是：

（1）社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出24,249萬元。

（2）其他支出689萬元。

（3）轉(zhuǎn)移支出1,137萬元。

（4）上解上級(jí)支出4,074萬元，與原報(bào)告數(shù)4,051萬元增加23萬元。

3.滾存結(jié)余情況。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余1,338萬元，比原報(bào)告數(shù)854萬元增加484萬元。年末滾存結(jié)余28,007萬元，比原報(bào)告數(shù)27,523萬元增加484萬元，增加原因是委托投資收益增加。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況

全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)113萬元，支出總計(jì)113萬元。與原報(bào)告數(shù)無變化。

二、其他報(bào)告事項(xiàng)

（一）審計(jì)情況

縣審計(jì)局對(duì)2020年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及決算草案編制情況進(jìn)行了審計(jì)，并出具了《2020年度同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及決算草案編制情況審計(jì)報(bào)告》（元審財(cái)政報(bào)〔2021〕9號(hào)）。審計(jì)建議繼續(xù)做好財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和決算草案的編制工作，強(qiáng)化預(yù)算約束機(jī)制，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，按《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，及時(shí)對(duì)往來款進(jìn)行清理、結(jié)算。目前，根據(jù)《云南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政往來款管理工作的通知》（云政辦發(fā)〔2021〕1號(hào)）要求，制定了元謀縣2020年往來款消化方案，積極采取有效管用的措施，強(qiáng)化暫付性款項(xiàng)管理。

（二）債務(wù)限額情況

根據(jù)《云南省財(cái)政廳關(guān)于收回2020年部分政府債務(wù)限額和核定2020年政府債務(wù)限額的通知》（云財(cái)債〔2021〕14號(hào)）及《楚雄州財(cái)政局關(guān)于收回2020年部分政府債務(wù)限額和核定2020年政府債務(wù)限額的通知》（楚財(cái)債〔2021〕52號(hào)）要求，結(jié)合2020年財(cái)政部建制縣隱性債務(wù)化解試點(diǎn)限額的情況收回各縣市限額，收回我縣一般債務(wù)限額9,430萬元，最后核定我縣債務(wù)限額為137,700萬元，與原報(bào)告?zhèn)鶆?wù)限額147,130萬元減少9,430萬元，其中：一般債務(wù)78,500萬元，專項(xiàng)債務(wù)59,200萬元。

（三）績效評(píng)價(jià)情況

為提高財(cái)政資金使用效益，積極開展2020年財(cái)政預(yù)算績效管理工作，組織編報(bào)績效目標(biāo)，認(rèn)真開展績效評(píng)價(jià)工作。2020年對(duì)扶貧資金實(shí)施的151個(gè)項(xiàng)目，開展績效運(yùn)行監(jiān)控，監(jiān)控的項(xiàng)目資金13,125萬元，扶貧項(xiàng)目資金已全部撥付到位，資金撥付率100%，績效目標(biāo)填報(bào)率和績效目標(biāo)審核率均為100%，將績效自評(píng)結(jié)果作為各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各單位納入全縣綜合績效考核的重要依據(jù)，有效糾正和防止項(xiàng)目單位“重申報(bào)、輕實(shí)施、輕管理”現(xiàn)象；對(duì)上級(jí)下達(dá)的直達(dá)資金28,485萬元，其中:列入正常轉(zhuǎn)移支付5,759萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付12,178萬元、抗疫特別國債資金10,548萬元等項(xiàng)目支出資金實(shí)行歸口績效管理，進(jìn)行績效運(yùn)行監(jiān)控；同時(shí)積極探索和構(gòu)建縣級(jí)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理模式開展了2016年-2020年農(nóng)村危房改造項(xiàng)目補(bǔ)助資金15,764萬元；2015年-2020年農(nóng)村危房改造貸款貼息補(bǔ)助資金361萬元；2019中央行政政法紀(jì)檢監(jiān)察轉(zhuǎn)移支付資金650萬元；檢察院轉(zhuǎn)移支付資金141萬元；司法轉(zhuǎn)移支付資金148萬元；食品藥品監(jiān)管轉(zhuǎn)移支付資金64萬元；紀(jì)委轉(zhuǎn)移支付資金25萬元等項(xiàng)目資金進(jìn)行項(xiàng)目績效自評(píng)工作。

主任、各位副主任，各位委員，結(jié)合縣人大常委會(huì)有關(guān)決議和審計(jì)提出建議，也存在一些需要解決的問題。我們高度重視這些問題，將嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等法律法規(guī)，將采取更加有力有效有針對(duì)性的措施加以解決，堅(jiān)持以改革化解突出矛盾和問題，努力提高預(yù)算管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。

監(jiān)督索引號(hào)53232803100011111