（2021年12月31日公告）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，2021年11月，元謀縣審計(jì)局對(duì)元謀縣苴那、那臥水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程竣工決算進(jìn)行審計(jì)。

一、基本情況及評(píng)價(jià)

元謀縣苴那水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程位于元謀縣老城鄉(xiāng)境內(nèi)，是以對(duì)原水庫(kù)除險(xiǎn)加固為主。主要建設(shè)內(nèi)容：大壩設(shè)置砼護(hù)坡、鉆機(jī)鉆土壩灌漿孔、鉆機(jī)鉆基巖灌漿孔、壩體充填灌漿（雙排帷幕）、基巖帷幕灌漿（單排帷幕）；溢洪道坍塌物清理（人工清雜草、堆積體）；輸水涵洞洞身回填灌漿（含鉆孔）、裂縫處砼鑿除、環(huán)氧砂漿填縫、新建鋼筋混凝土豎井；擴(kuò)修進(jìn)庫(kù)道路；生產(chǎn)和管理辦公用房修繕（更換門窗）；新建鋼筋混凝土閘閥井；安裝DN150鍍鋅鋼管、DN600砼預(yù)制管；設(shè)置水庫(kù)標(biāo)識(shí)牌。

元謀縣那臥水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程位于元謀縣黃瓜園鎮(zhèn)領(lǐng)莊村，是以對(duì)原水庫(kù)除險(xiǎn)加固為主。主要建設(shè)內(nèi)容：大壩壩坡整形、強(qiáng)風(fēng)化料填筑，漿砌石蹬腳、砼護(hù)坡、砼路肩、砼排水溝、砼踏步、壩頂泥結(jié)石路面、植草護(hù)坡，增設(shè)大壩觀測(cè)設(shè)施；溢洪道土方開(kāi)挖及回填、鋼筋砼交通橋、漿砌石、欄桿、Φ100PVC排水管；輸水涵洞局部拆除并重建，新建啟閉房及排架、工作橋、欄桿，安裝0.6m×0.6m鑄鐵閘門、LG-10t手動(dòng)螺桿式啟閉機(jī)；新建管理房；設(shè)置水庫(kù)標(biāo)志字；種植大葉榕。

元謀縣苴那水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程于2020年3月12日開(kāi)工建設(shè)， 2020年11月6日完工；元謀縣那臥水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程于2020年3月23日開(kāi)工建設(shè)，2020年9月23日完工。

2019年1月31日，元謀縣水務(wù)局以《關(guān)于元謀縣苴那水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程初步設(shè)計(jì)報(bào)告的批復(fù)》（元水字〔2019〕13號(hào)），批復(fù)概算總投資145.35萬(wàn)元，工程部分投資142.22萬(wàn)元，其中：攔河壩工程86.51萬(wàn)元，溢洪道工程0.17萬(wàn)元，輸水涵洞工程4.45萬(wàn)元，進(jìn)庫(kù)道路工程12.00萬(wàn)元，房屋建筑工程1.00萬(wàn)元，機(jī)電設(shè)備及安裝工程0.7萬(wàn)元，施工臨時(shí)工程2.09萬(wàn)元，獨(dú)立費(fèi)用31.16萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi)4.14萬(wàn)。環(huán)境及征地部分投資3.13萬(wàn)元，其中：水土保持工程費(fèi)1.59萬(wàn)元。環(huán)境保護(hù)工程費(fèi)0.53萬(wàn)元。建設(shè)及施工場(chǎng)地征用費(fèi)1.01萬(wàn)元。資金籌措方案：工程建設(shè)資金由省、州、縣按規(guī)定籌措。

2018年1月24日，元謀縣水務(wù)局以《關(guān)于元謀縣那臥水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程初步設(shè)計(jì)報(bào)告的批復(fù)》（元水字〔2018〕4號(hào)），批復(fù)概算總投資170.71萬(wàn)元，工程部分投資162.79萬(wàn)元，其中：攔河壩工程74.30萬(wàn)元，溢洪道工程3.37萬(wàn)元，輸水涵洞工程34.91萬(wàn)元，房屋建筑工程6.00萬(wàn)元，其他工程0.7萬(wàn)元，臨時(shí)工程3.49萬(wàn)元，獨(dú)立費(fèi)用32.27萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi)7.75萬(wàn)元。移民和環(huán)境投資7.92萬(wàn)元，其中：工程建設(shè)區(qū)永久征地補(bǔ)償投資5.0萬(wàn)元，臨時(shí)占地補(bǔ)償投資0.60萬(wàn)元，水土保持工程費(fèi)1.74萬(wàn)元，環(huán)境保護(hù)工程費(fèi)0.58萬(wàn)元。資金籌措方案：工程建設(shè)資金由省、州、縣按規(guī)定籌措。

元謀縣苴那、那臥水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程勘察設(shè)計(jì)采用公開(kāi)招標(biāo)方式進(jìn)行招標(biāo)，由楚雄欣源水利電力勘察設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司中標(biāo)。

招標(biāo)代理用邀請(qǐng)招標(biāo)方式進(jìn)行招標(biāo)，由云南賽林建設(shè)招標(biāo)咨詢有限公司中標(biāo)。

監(jiān)理用邀請(qǐng)招標(biāo)方式進(jìn)行招標(biāo)，由楚雄科正工程建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司中標(biāo)。

元謀縣苴那水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式進(jìn)行招標(biāo)，經(jīng)專家評(píng)審，中標(biāo)單位為云南萬(wàn)臻建設(shè)工程有限公司，中標(biāo)價(jià)896521.36元；元謀縣那臥水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式進(jìn)行招標(biāo)，經(jīng)專家評(píng)審，中標(biāo)單位為云南阜昌建設(shè)工程有限公司（原云南展宸建設(shè)工程有限公司），中標(biāo)價(jià)1143333.86元。

審計(jì)結(jié)果表明，元謀縣小（二）型病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程管理局的會(huì)計(jì)資料和工程結(jié)算資料基本真實(shí)的反映了工程財(cái)務(wù)狀況及工程建設(shè)情況，但還存在多結(jié)算工程價(jià)款的問(wèn)題。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款36 271.47元。

元謀縣苴那水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程在建設(shè)單位送審工程結(jié)算價(jià)款975726.71元，因多計(jì)工程量的原因，導(dǎo)致多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款4870.51元；元謀縣那臥水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程在建設(shè)單位送審工程結(jié)算價(jià)款1165804.72元，因多計(jì)工程量的原因，導(dǎo)致多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款31400.96元。

三、審計(jì)處理情況及建議

針對(duì)上述問(wèn)題，審計(jì)局已按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定，及時(shí)出具了審計(jì)報(bào)告，下達(dá)了審計(jì)決定書(shū)。多計(jì)工程結(jié)算款36 271.47元的問(wèn)題要求建設(shè)單位按照審計(jì)結(jié)果與施工單位決算。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況

元謀縣苴那、那臥水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程審計(jì)決定下發(fā)后，元謀縣小（二）型病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程管理局已在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行了審計(jì)決定。