元謀縣審計(jì)局于2023年2月10日至3月17日，對(duì)我局2022年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，及時(shí)指出了預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題并提出寶貴意見，針對(duì)存在問題，我局高度重視，直面問題，結(jié)合工作實(shí)際逐條梳理分析，認(rèn)真制定整改措施并加以落實(shí)。

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任

自收到審計(jì)報(bào)告后，局主要負(fù)責(zé)人及時(shí)召集專題會(huì)議，聽取相關(guān)股室關(guān)于整改情況的工作匯報(bào)，再次分析問題產(chǎn)生的根源，進(jìn)一步重申審計(jì)整改工作的必要性和重要性，并針對(duì)整改工作方案提出了明確的整改措施和要求。

二、強(qiáng)化措施，立行立改，對(duì)審計(jì)查出問題及時(shí)整改

（一）未按合同約定支付建設(shè)項(xiàng)目工程款

整改情況：元謀縣紅軍橫渡金沙江渡口景區(qū)紅色旅游項(xiàng)目三期二標(biāo)段工程項(xiàng)目已完工，正在歸集資料委托審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，最終以審計(jì)價(jià)結(jié)算工程尾款。

（二）未按協(xié)議約定收取電費(fèi)

整改情況：我局將加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國合同法》的學(xué)習(xí)，電費(fèi)收取時(shí)間嚴(yán)格按合同約定執(zhí)行，堅(jiān)決杜絕此類問題的發(fā)生。

（三）固定資產(chǎn)入專用設(shè)備

整改情況：我局積極跟縣財(cái)政局資產(chǎn)管理股對(duì)接執(zhí)法服裝入固定資產(chǎn)事項(xiàng)的調(diào)整事宜，經(jīng)縣財(cái)政局批復(fù)該項(xiàng)資產(chǎn)的調(diào)整后，2023年11月我局已從資產(chǎn)系統(tǒng)和賬務(wù)上對(duì)該資產(chǎn)調(diào)整完畢。

（四）未按合同約定支付清潔保潔服務(wù)費(fèi)用

整改情況：今后我局將加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國合同法》的學(xué)習(xí)，資金支付嚴(yán)格按照合同執(zhí)行。

（五）未按合同約定預(yù)留設(shè)備購置質(zhì)量保證金

整改情況：我局已和廣西歐雅電子科技有限公司對(duì)接，對(duì)方已按合同約定交回質(zhì)保金，待質(zhì)保期滿，驗(yàn)收合格后再予以退回。

三、下步工作計(jì)劃和措施

通過此次審計(jì)檢查整改，我們認(rèn)識(shí)到了財(cái)務(wù)管理方面還不夠嚴(yán)謹(jǐn)，今后我們將進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)方面的管理，完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，加強(qiáng)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國合同法》等財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，不斷提高會(huì)計(jì)政策、法規(guī)水平和業(yè)務(wù)水平；進(jìn)一步加強(qiáng)資金支出管理，建立和完善支出管理相關(guān)制度，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷。