監(jiān)督索引號(hào)53232803100011000

元謀縣2019年財(cái)政決算報(bào)告

——在元謀縣第十七屆人大常委會(huì)第三十二次會(huì)議上

元謀縣人民政府

（2020年9月30日）

主任、各位副主任，各位委員：

2019年度財(cái)政決算報(bào)告已經(jīng)十三屆縣委常委會(huì)第170次會(huì)議和十七屆縣人民政府第85次常務(wù)會(huì)議審定同意。根據(jù)會(huì)議安排，現(xiàn)提請(qǐng)縣人大常委會(huì)會(huì)議審議。

一、一般公共預(yù)算決算情況

（一）收入總計(jì)212,012萬元

1.一般公共預(yù)算收入35,776萬元，為年初預(yù)算的100.4%。

2.轉(zhuǎn)移性收入142,421萬元。具體項(xiàng)目：一是返還性收入3,267萬元，其中：增值稅稅收返還收入1,190萬元、消費(fèi)稅稅收返還收入3萬元、增值稅“五五分享”稅收返還收入1,515萬元、所得稅基數(shù)返還收入559萬元。二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入109,527萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入19,682萬元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入17,370萬元、結(jié)算補(bǔ)助收入2,969萬元、產(chǎn)糧油大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入13萬元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1,318萬元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入11,699萬元（體制補(bǔ)助收入2,480萬元、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入6,002萬元、農(nóng)村稅費(fèi)改革補(bǔ)助收入1,654萬元、企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入893萬元、固定性補(bǔ)助670萬元）、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4,423萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2,950萬元、基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入5萬元、義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付收入673萬元、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和低保等轉(zhuǎn)移支付收入144萬元、新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付收入346萬元、村級(jí)公益事業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)等轉(zhuǎn)移支付收入70萬元、公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入713萬元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6,331萬元、文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入285萬元、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11,680萬元、衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12,993萬元、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入786萬元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6,419萬元、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3,926萬元、住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4,184萬元、糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入60萬元、其他共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入320萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入168萬元。三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入29,627萬元，其中：一般公共服務(wù)892萬元、國(guó)防22萬元、公共安全301萬元、教育2,812萬元、科學(xué)技術(shù)176萬元、文化旅游體育與傳媒419萬元、社會(huì)保障和就業(yè)3,536萬元、衛(wèi)生健康1,250萬元、節(jié)能環(huán)保1,632萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)333萬元、農(nóng)林水10,369萬元、交通運(yùn)輸2,489萬元、資源勘探信息等728萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等120萬元、自然資源氣象等1,836萬元、住房保障935萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1,777萬元。

3.轉(zhuǎn)貸政府債券收入6,270萬元，為省政府轉(zhuǎn)貸我縣的債券收入，其中置換債券6,200萬元，新增債券70萬元。

4.上年結(jié)余收入4,635萬元。

5.動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金375萬元。

6.調(diào)入資金（政府性基金調(diào)入）22,535萬元。

（二）支出總計(jì)212,012萬元

1.一般公共預(yù)算支出199,656萬元，為年初預(yù)算的100%。

2.上解上級(jí)支出4,418萬元，一是固定性上解261萬元，其中：國(guó)稅經(jīng)費(fèi)上解39萬元、工商行政管理系統(tǒng)上解114萬元、政法部門四項(xiàng)經(jīng)費(fèi)上解12萬元、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)上解8萬元、食品藥品監(jiān)督上解12萬元、聘用制書記員經(jīng)費(fèi)上劃基數(shù)76萬元。二是地稅經(jīng)費(fèi)上解1,286萬元。三是煙葉稅上解82萬元。四是其他專項(xiàng)上解支出2,789萬元，其中：兩院與審計(jì)機(jī)關(guān)上劃基數(shù)上解2,273萬元、監(jiān)察體制改革劃轉(zhuǎn)列支上解132萬元、2016至2018年中央農(nóng)田水利建設(shè)資金清算375萬元、2018年可再生能源電價(jià)附加增值稅扣款9萬元。

3.債券還本支出6,200萬元，用于置換到期的地方政府一般債券。

4.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金160萬元。

5.結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出1,578萬元。

（三）全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況

收入總計(jì)212,012萬元，支出總計(jì)212,012萬元，收支相抵，平衡。

（四）變動(dòng)情況

根據(jù)以上州下達(dá)結(jié)算情況，與元謀縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議報(bào)告數(shù)（以下簡(jiǎn)稱報(bào)告數(shù)）發(fā)生增減變動(dòng)的具體項(xiàng)目為：

收入變動(dòng)：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入科目之間進(jìn)行調(diào)整。體制補(bǔ)助收入0萬元，比報(bào)告數(shù)減少2,480萬元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入0萬元，比報(bào)告數(shù)減少893萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入11,699萬元，比報(bào)告數(shù)增加3,373萬元，主要是結(jié)算時(shí)將體制補(bǔ)助收入和企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入調(diào)整到固定數(shù)額補(bǔ)助收入。二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入科目之間進(jìn)行調(diào)整。一般公共服務(wù)892萬元，比報(bào)告數(shù)893萬元減少1萬元，教育2,812萬元，比報(bào)告數(shù)2,811萬元增加1萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育1,250萬元，比報(bào)告數(shù)1,252萬元減少2萬元，節(jié)能環(huán)保1,632萬元，比報(bào)告數(shù)1,631萬元增加1萬元，農(nóng)林水10,369萬元，比報(bào)告數(shù)10,368萬元增加1萬元。其余項(xiàng)目與縣十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議報(bào)告數(shù)一致。

二、政府性基金預(yù)算決算情況

（一）收入總計(jì)54,380萬元

1.政府性基金預(yù)算收入40,533萬元，其中：國(guó)有土地收益基金收入408萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入104萬元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入39,731萬元、污水處理費(fèi)收入290萬元。

2.轉(zhuǎn)移性收入13,847萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入2,146萬元、上年結(jié)余收入901萬元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入10,800萬元（置換債券800萬元，新增債券10,000萬元）。

（二）支出總計(jì)54,380萬元

1.政府性基金預(yù)算支出26,533萬元。

2.政府性基金預(yù)算上解上級(jí)支出4,512萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金22,535萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出800萬元。

（三）全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況

收入總計(jì)54,380萬元，支出總計(jì)54,380萬元，收支相抵，平衡。

三、社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況

（一）收入總計(jì)25,128萬元。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入18,682萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5,208萬元，利息收入185萬元，轉(zhuǎn)移收入694萬元，其他收入2萬元，委托投資收益237萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入120萬元。

（二）支出總計(jì)23,265萬元。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出22,461萬元，上解上級(jí)支出609萬元，轉(zhuǎn)移支出194萬元，其他支出1萬元。

（三）年末滾存結(jié)余26,669萬元。

四、存在的問題和下步工作措施

2019年，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、艱巨繁重的改革任務(wù)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的有力監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞縣委、縣政府工作中心，積極拓展財(cái)政職能，破解資金瓶頸，深化財(cái)稅改革，優(yōu)化資源配置，主動(dòng)加壓、負(fù)重奮進(jìn)，頑強(qiáng)拼搏、奮力攻堅(jiān)，圓滿完成了縣十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議確定的財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)。但我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作面臨的困難和問題，概括起來主要是“四難”，即：“收入增長(zhǎng)難、支出增長(zhǎng)難、保障平衡難、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控難”。具體表現(xiàn)在：財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政增收后勁乏力；工資和個(gè)人民生等剛性支出增加迅猛，部門民生支出提標(biāo)擴(kuò)面等增支因素，減稅降費(fèi)政策實(shí)施后長(zhǎng)期形成減收態(tài)勢(shì)，財(cái)政收支矛盾日益尖銳；政府債務(wù)、政府隱性債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，化解手段有限，短期內(nèi)債務(wù)償還壓力較大，債務(wù)防控風(fēng)險(xiǎn)壓力大。針對(duì)這些問題，我們將高度重視，采取行之有效舉措，夯實(shí)工作基礎(chǔ)，認(rèn)真加以解決。通過開展財(cái)政決算，盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，總結(jié)成績(jī)，反思不足，我們將從以下幾個(gè)方面入手，不斷改進(jìn)工作，提高預(yù)算管理水平：

（一）強(qiáng)化稅費(fèi)齊抓共管。一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。二是努力培植新興財(cái)源。加大招商引資力度，加強(qiáng)與已簽約企業(yè)的對(duì)接協(xié)調(diào)，為項(xiàng)目落地提供條件，提高項(xiàng)目落地率。三是客觀分析、科學(xué)研判收入形勢(shì)，及時(shí)解決在征收管理過程中出現(xiàn)的新情況、新問題。四是加大部門溝通協(xié)調(diào)力度，及時(shí)分析掌握涉稅項(xiàng)目投資、工程建設(shè)等情況，加強(qiáng)跟蹤管理，確保稅款及時(shí)征繳入庫。五是積極推進(jìn)2020年的土地計(jì)劃收儲(chǔ)土地的報(bào)批、征收工作，同步推進(jìn)收儲(chǔ)土地的掛牌出讓工作，確保年度內(nèi)按計(jì)劃實(shí)現(xiàn)土地的出讓及價(jià)款的入庫。

（二）強(qiáng)化財(cái)力保障機(jī)制。一是推進(jìn)社會(huì)民生事業(yè)發(fā)展，兜牢“三保”底線。二是緊扣縣委、縣政府決策部署，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，削減或取消低效無效資金，統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)，保障脫貧攻堅(jiān)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、教育、文化等民生重點(diǎn)支出。三是深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（三）抓好財(cái)政資金支出進(jìn)度。對(duì)敏感性資金按“急事急辦、特事特辦”原則及時(shí)下達(dá)，對(duì)已經(jīng)明確具體項(xiàng)目和單位的上級(jí)專項(xiàng)資金，必須在收到預(yù)算指標(biāo)文件5個(gè)工作日內(nèi)下達(dá)；對(duì)尚未明確具體項(xiàng)目和單位的上級(jí)專項(xiàng)資金，必須在收到預(yù)算指標(biāo)文件15個(gè)工作日內(nèi)下達(dá)。統(tǒng)籌兼顧年度預(yù)算執(zhí)行中由于上級(jí)專項(xiàng)資金追加、調(diào)整預(yù)算變化后支出壓力向年末積累的實(shí)際，采取切實(shí)有效措施，加快年度前期支出進(jìn)度，緩解年末支出壓力。督促部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)一步加快支出進(jìn)度，盡快形成實(shí)物工作量，將預(yù)算執(zhí)行工作做細(xì)做實(shí)。同時(shí)，加大盤活財(cái)政存量資金力度，將資金化零為整，集中財(cái)力補(bǔ)短板、保民生，不斷提高公共服務(wù)的供給能力和共享水平。

(四)抓實(shí)政府債務(wù)管理。圍繞防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)的要求，增強(qiáng)地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)一步完善統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)機(jī)制，分類妥善處置存量債務(wù)，摸清債務(wù)底數(shù)，做到心中有數(shù)，通過積極爭(zhēng)取省政府再融資資金置換政府債務(wù)、加大盤活存量資金、盤活存量土地資產(chǎn)和調(diào)入其他資金等多渠道籌集資金化解政府債務(wù)。定期開展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析和財(cái)政承受能力的評(píng)價(jià)，動(dòng)態(tài)掌握債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取有效措施防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。定期監(jiān)測(cè)隱性債務(wù)變化情況，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

監(jiān)督索引號(hào)53232803100011111