目 錄

第一部分：元謀縣2019年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）

一、2019年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算

（二）政府性基金預(yù)算

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算

（五）政府債務(wù)預(yù)算收支情況

二、2019年財(cái)政主要工作

（一）以強(qiáng)化收支為核心，“三保”任務(wù)有效落實(shí)

（二）以脫貧攻堅(jiān)為根本，民生保障更加有力

（三）以規(guī)范融資為重點(diǎn)，穩(wěn)妥化解金融風(fēng)險(xiǎn)

（四）以深化改革為動(dòng)力，理財(cái)水平明顯提升

三、2020年地方財(cái)政預(yù)算草案

（一）一般公共預(yù)算

（二）政府性基金預(yù)算

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算

四、確保完成2020年預(yù)期目標(biāo)的工作措施

（一）著力提高財(cái)政保障能力

（二）著力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)

（三）著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展

（四）著力保障和改善民生

（五）著力深化財(cái)稅體制改革

第二部分：元謀縣2019年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年地方財(cái)政預(yù)算（草案）

表一、2019年元謀縣一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況表

表二、2019年元謀縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況表

表三、2019年元謀縣政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況表

表四、2019年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支執(zhí)行情況表

表五、2020年元謀縣一般公共預(yù)算收入表

表六、2020年元謀縣一般公共預(yù)算支出表

表七、2020年元謀縣一般公共預(yù)算政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類表（基本支出）

表八、2020年元謀縣政府性基金預(yù)算收支表

表九、2020年元謀縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支表

表十、2020年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況表

表十一、2019年元謀縣債務(wù)余額及限額情況表

表十二、2020年元謀縣債務(wù)余額及限額情況表

第三部分：元謀縣2020年政府預(yù)算公開表

表一、2020年元謀縣一般公共預(yù)算收入情況表

表二、2020年元謀縣一般公共預(yù)算支出情況表

表三、2020年元謀縣本級一般公共預(yù)算收入情況表

表四、2020年元謀縣本級一般公共預(yù)算支出情況表

表五、2020年元謀縣本級一般公共預(yù)算基本支出情況表

表六、2020年元謀縣本級一般公共預(yù)算支出表（縣對下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目）

表七、2020年元謀縣分地區(qū)返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

表八、2020年元謀縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

表九、2020年元謀縣一般公共預(yù)算專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付表

表十、2020年元謀縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況統(tǒng)計(jì)表

表十一、2020年元謀縣政府性基金預(yù)算收入情況表

表十二、2020年元謀縣政府性基金預(yù)算支出情況表

表十三、2020年元謀縣本級政府性基金預(yù)算收入情況表

表十四、2020年元謀縣本級政府性基金預(yù)算支出情況表

表十五、2020年元謀縣本級政府性基金支出表（對下轉(zhuǎn)移支付）

表十六、2020年元謀縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)算情況表

表十七、2020年元謀縣國有資本經(jīng)營支出預(yù)算情況表

表十八、2020年元謀縣本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算情況表

表十九、2020年元謀縣本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算情況表

表二十、2020年元謀縣國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表

表二十一、2020年元謀縣國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表

表二十二、2020年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算情況表

表二十三、2020年元謀縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算情況表

表二十四、2020年元謀縣本級社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算情況表

表二十五、2020年元謀縣本級社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算情況表

表二十六、2019年元謀縣地方政府債務(wù)限額及余額預(yù)算情況表

表二十七、2019年元謀縣地方政府一般債務(wù)余額情況表

表二十八、2019年元謀縣本級地方政府一般債務(wù)余額情況表

表二十九、2019年元謀縣地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表

表三十、2019年元謀縣本級地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表

表三十一、2020年元謀縣地方政府債券發(fā)行及還本付息情況表

表三十二、2020年元謀縣本級政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表

表三十三、2020年元謀縣年初新增地方政府債券資金安排表

表三十四、2020年元謀縣重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績效目標(biāo)表

表三十五、2020年元謀縣重點(diǎn)工作情況解釋說明匯總表

第四部分：元謀縣2020年政府預(yù)算解讀

一、2020年財(cái)政預(yù)算草案起草的主要過程

二、2020年一般公共預(yù)算安排情況

三、2020年政府性基金預(yù)算安排情況

四、2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況

五、2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

六、財(cái)政報(bào)告主要名詞注解

第五部分：其他情況說明

一、元謀縣2020年轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明

二、元謀縣2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說明

三、元謀縣財(cái)政局關(guān)于重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績效目標(biāo)情況說明

 

 

監(jiān)督索引號53232800500010000

關(guān)于元謀縣2019年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）

—2020年5月25日在元謀縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上

元謀縣財(cái)政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將元謀縣2019年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年地方財(cái)政預(yù)算草案提請縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2019年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2019年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢、艱巨繁重的改革任務(wù)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的有力監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞縣委、縣政府工作中心，積極拓展財(cái)政職能，破解資金瓶頸，深化財(cái)稅改革，優(yōu)化資源配置，主動(dòng)加壓、負(fù)重奮進(jìn)，頑強(qiáng)拼搏、奮力攻堅(jiān)，圓滿完成了縣十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議確定的財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)。

（一）一般公共預(yù)算

全縣一般公共預(yù)算收入完成35,776萬元，為年初預(yù)算的100.4%，比2018年決算數(shù)增長3.5%。其中：稅收收入完成24,056萬元，下降1.2%；非稅收入完成11,720萬元，增長14.5%。全縣一般公共預(yù)算支出完成199,656萬元，為年初預(yù)算的100%，比2018年決算數(shù)增長2%。

全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入35,776萬元，轉(zhuǎn)移性收入142,421萬元（稅收返還性收入3,267萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入109,527萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29,627萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6,270萬元，上年結(jié)余收入4,635萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金375萬元，調(diào)入資金22,535萬元，收入總計(jì)212,012萬元。一般公共預(yù)算支出199,656萬元，上解支出4,418萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出6,200萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金160萬元，支出總計(jì)210,434萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)1,578萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年專項(xiàng)支出。

（二）政府性基金預(yù)算

全縣政府性基金預(yù)算收入完成40,533萬元，為年初預(yù)算的202.7%，比2018年決算數(shù)增長4.3%。全縣政府性基金預(yù)算支出完成26,533萬元，為年初預(yù)算的248.4%，比2018年決算數(shù)增長0.2%。

全縣政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入40,533萬元，上級補(bǔ)助收入2,146萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10,800萬元，上年結(jié)余收入901萬元，收入總計(jì)54,380萬元。政府性基金預(yù)算支出26,533萬元，上解支出4,512萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出800萬元，調(diào)出資金22,535萬元，支出總計(jì)54,380萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成25,128萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)24,740萬元的101.6%，比2018年決算數(shù)下降6.9%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入18,682萬元，利息收入185萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5,208萬元，投資收益237萬元，其他收入2萬元，轉(zhuǎn)移收入694萬元，上級補(bǔ)助收入120萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成23,265萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)23,700萬元的98.2%，比2018年決算數(shù)增長6.7%。其中，社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出22,461萬元，其他支出1萬元，轉(zhuǎn)移支出194萬元，上解上級支出609萬元。當(dāng)年收支結(jié)余1,863萬元，年末滾存結(jié)余26,669萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算

全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支由于規(guī)模較小，按照省州決算口徑要求，其收入轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算相應(yīng)收入科目，支出用于統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算支出，不再單獨(dú)列報(bào)反映。

（五）政府債務(wù)預(yù)算收支情況

1.債務(wù)限額情況。2019年，州級下達(dá)我縣債務(wù)限額114,670萬元，其中：一般債務(wù)限額82,670萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額32,000萬元。2019年債務(wù)余額102,090.96萬元，其中：一般債務(wù)余額70,090.96萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額32,000萬元。債務(wù)余額未超債務(wù)限額。2020年限額上級尚未下達(dá)，待下達(dá)后及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。

2.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入情況。全縣債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17,070萬元，比2018年決算數(shù)增長13.2%，其中：地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6,270萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10,800萬元。

3.債務(wù)還本情況。全縣債務(wù)還本支出7,000萬元，比2018年決算數(shù)增長89.9%。

以上執(zhí)行情況均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2019年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。

二、2019年主要工作情況

2019年，我們認(rèn)真落實(shí)縣十七屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議和縣人大常委會(huì)要求，以強(qiáng)化收支為重點(diǎn)，認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策，集中財(cái)力，調(diào)優(yōu)結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，全力以赴“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”，傾力保障民生改善，大力支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)人居環(huán)境提升等各項(xiàng)重點(diǎn)工作，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，深化財(cái)稅改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，提高資金績效，各項(xiàng)工作取得新的進(jìn)展。

（一）以強(qiáng)化收支為核心，“三保”任務(wù)有效落實(shí)。2019年以來，我縣財(cái)政收支矛盾突出，受政策調(diào)整和一次性項(xiàng)目等因素影響，稅源減少。面對困難，全縣各級各部門積極主動(dòng)作為，強(qiáng)化征收，多方籌資，財(cái)政保障能力穩(wěn)步提升。一是強(qiáng)化收入征管。收入組織工作中做到應(yīng)收盡收，應(yīng)減盡減，不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加大非稅收入征管力度，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，通過不懈努力，在大規(guī)模減稅降費(fèi)政策因素的影響下仍然圓滿完成了一般公共預(yù)算收入任務(wù)。二是“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”得到保障。面對支出需求不斷增加的困難局面，進(jìn)一步統(tǒng)籌平衡財(cái)力。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，合理調(diào)度資金，多渠道籌集資金，確保了工資按時(shí)足額發(fā)放，確保了行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)需要，確保了基本民生支出及時(shí)兌現(xiàn)。

（二）以脫貧攻堅(jiān)為根本，民生保障更加有力。不斷提高財(cái)政支出的公共性、普惠性，全年民生支出15.58億元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)78%。一是支持脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興。農(nóng)林水支出達(dá)2.68億元，在財(cái)力困難的情況下，涉農(nóng)補(bǔ)貼得到優(yōu)先、及時(shí)、足額兌現(xiàn)，農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施持續(xù)得到改善。加大財(cái)政扶貧資金投入，堅(jiān)持精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧，重點(diǎn)實(shí)施好產(chǎn)業(yè)扶貧、易地搬遷扶貧、教育扶貧、社會(huì)保障兜底扶貧、健康扶貧、金融扶貧等工作，重點(diǎn)投向農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生產(chǎn)發(fā)展等方面，有力保障了全縣脫貧攻堅(jiān)工作開展。二是支持教育均等化發(fā)展。教育支出達(dá)3.65億元。安排資金1,574萬元，實(shí)施全縣義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造，改善學(xué)校辦學(xué)條件。投入資金1,123萬元，支持學(xué)前教育發(fā)展一村一幼，擴(kuò)大學(xué)前教育普及范圍。落實(shí)資金3,046萬元，鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革成果，實(shí)施基礎(chǔ)教育標(biāo)準(zhǔn)化工程，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。撥付資金165萬元，支持中等職業(yè)學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)能力提升及免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助，增加就業(yè)機(jī)會(huì)。撥付各類助學(xué)資金1,541萬元，資助轄內(nèi)幼兒園、小學(xué)、初中、高中、職高家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生完成學(xué)業(yè)。三是支持社會(huì)保障體系不斷完善。社會(huì)保障和就業(yè)支出3.18億元，社會(huì)保險(xiǎn)待遇水平穩(wěn)步提升。撥付資金3,649萬元，繼續(xù)提高城鄉(xiāng)低保保障標(biāo)準(zhǔn)和補(bǔ)助水平，城市低保補(bǔ)助月人均達(dá)到610元，農(nóng)村低保補(bǔ)助月人均達(dá)到350元；撥付資金3,736萬元，保障城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月103元；撥付資金1,680萬元，落實(shí)職業(yè)技能培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)、孵化基地建設(shè)和小額擔(dān)保貸款等就業(yè)政策。四是積極發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。衛(wèi)生健康支出達(dá)2.56億元。撥付資金4,381萬元，全面落實(shí)國家基本藥物以獎(jiǎng)代補(bǔ)、公立醫(yī)院改革和基本公共衛(wèi)生服務(wù)等補(bǔ)助資金，進(jìn)一步健全基本醫(yī)療保障體系和城鄉(xiāng)衛(wèi)生服務(wù)體系。安排資金10,312萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障體系得到進(jìn)一步完善，財(cái)政對城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)年人均520元，19.28萬人的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇得到有效保障。五是完善村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。安排資金1,586萬元，在職村干部和社區(qū)干部基本報(bào)酬分別達(dá)2,500元、3,000元每月，村民小組長和黨小組長務(wù)工補(bǔ)貼達(dá)400元每月。安排資金340萬元，改善村級組織辦公條件。六是支持交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。交通運(yùn)輸支出達(dá)1.03億元，積極爭取上級補(bǔ)助資金，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力，為通村公路為主的交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供資金支持。七是支持環(huán)境保護(hù)。節(jié)能環(huán)保支出達(dá)0.37億元，為打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)提供了保障。八是支持文化體育事業(yè)。文化體育與傳媒支出達(dá)0.24億元。繼續(xù)支持國家重點(diǎn)公共文化服務(wù)工程，保障人民群眾均等享受公共文體服務(wù)；認(rèn)真落實(shí)“兩館”免費(fèi)開放各項(xiàng)政策，進(jìn)一步加大對優(yōu)秀傳統(tǒng)文化保護(hù)與傳承工作的支持力度。

（三）以規(guī)范融資為重點(diǎn)，穩(wěn)妥化解金融風(fēng)險(xiǎn)。一是爭取債券開好“前門”。建立健全項(xiàng)目庫，采用“項(xiàng)目爭資”的方式向上爭取債券資金，全年共爭取轉(zhuǎn)貸債券資金1.71億元（其中新增一般債券額度70萬元、專項(xiàng)債券1億元、置換債券資金0.7億元），債券資金的到位，有效緩解我縣脫貧攻堅(jiān)、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展以及債務(wù)償還等方面的資金壓力，切實(shí)降低了政府債務(wù)成本。二是嚴(yán)控債務(wù)堵好“后門”。積極穩(wěn)妥推進(jìn)政府債務(wù)管理，強(qiáng)化責(zé)任嚴(yán)控政府債務(wù)增量，夯實(shí)可償債財(cái)力穩(wěn)妥化解存量，建立地方政府債務(wù)管理及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，制訂化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案，經(jīng)多方協(xié)調(diào)籌集，到位償債資金7.31億元，安排到期債務(wù)本息償還，確保了政府信用。三是以PPP項(xiàng)目為突破。科學(xué)測算財(cái)政承受能力，集中財(cái)力支持重點(diǎn)項(xiàng)目，夯實(shí)基礎(chǔ)推動(dòng)PPP項(xiàng)目庫建設(shè)，嚴(yán)格審核入庫新項(xiàng)目，及時(shí)做好入庫項(xiàng)目的集中清理、整改完善。我縣進(jìn)入財(cái)政部PPP綜合信息平臺(tái)管理庫項(xiàng)目4個(gè)，總投資19.49億元。四是強(qiáng)化金融服務(wù)。繼續(xù)加強(qiáng)政銀企合作，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大信貸投放和化解不良貸款,規(guī)范舉債行為，推進(jìn)誠信體系建設(shè)，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

（四）以深化改革為動(dòng)力，理財(cái)水平明顯提升。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理改革。繼續(xù)實(shí)行全口徑預(yù)算管理，積極配合開展人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督試點(diǎn)工作。二是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全縣累計(jì)減稅降費(fèi)19,109萬元。其中：減稅17,212萬元，降費(fèi)1,897萬元，讓企業(yè)、市場主體和老百姓有實(shí)打?qū)嵉墨@得感、幸福感。三是穩(wěn)步推進(jìn)國庫集中支付改革。深化國庫集中支付電子化管理改革，實(shí)施縣本級預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)糾正和查處各種違規(guī)滯留財(cái)政資金行為。四是深入實(shí)施績效管理。開展財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金績效評價(jià)工作，對2019年財(cái)政扶貧項(xiàng)目資金實(shí)施動(dòng)態(tài)績效監(jiān)控。五是積極盤活存量資金。確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)行，全年共收回財(cái)政存量資金1.98億元，統(tǒng)籌用于教育、提升城鄉(xiāng)人居環(huán)境改造、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村公路建設(shè)、工業(yè)園區(qū)建設(shè)、農(nóng)村危房改造等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)支出，其中安排用于清欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款6,783萬元。六是財(cái)政 信息公開進(jìn)一步規(guī)范。全縣預(yù)算單位對部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”支出預(yù)決算在人大審議批準(zhǔn)財(cái)政預(yù)決算20日內(nèi)，進(jìn)行了全面公開，為我縣打造陽光財(cái)政，促進(jìn)透明政府、法治政府、廉潔政府建設(shè)取得了重要保證。七是加大政府采購監(jiān)管力度，規(guī)范政府采購工作程序，繼續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)政府采購制度改革，努力提高政府采購活動(dòng)的透明度和公正性，采購范圍不斷擴(kuò)大，質(zhì)量不斷提高。2019年審批政府采購活動(dòng)進(jìn)入交易中心37次，采購品種41種,采購預(yù)算資金達(dá)12,020萬元，實(shí)際采購金額10,710萬元，節(jié)約財(cái)政資金1,310萬元，節(jié)約率10.9％。為貫徹落實(shí)中央、省、州“放管服”改革精神，于2020年1月1日起在全縣全面推廣使用“云南省政府采購管理信息系統(tǒng)”，通過系統(tǒng)各預(yù)算采購單位可直接在網(wǎng)上辦理政府采購計(jì)劃備案、審批、核準(zhǔn)、合同備案以及其他相關(guān)事項(xiàng)，不需再進(jìn)行紙質(zhì)審核，全面實(shí)現(xiàn)“網(wǎng)上辦”“一次辦”和“不見面辦”目標(biāo)，大幅提高采購效率，進(jìn)一步加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。八是全面推動(dòng)落實(shí)支持市場主體財(cái)政資金網(wǎng)上公開辦理工作，實(shí)現(xiàn)支持市場主體財(cái)政資金在“陽光云財(cái)一網(wǎng)通”平臺(tái)上統(tǒng)一辦理。九是試編權(quán)責(zé)發(fā)生制政府財(cái)務(wù)報(bào)告制度。建立以權(quán)責(zé)發(fā)生制政府會(huì)計(jì)核算為基礎(chǔ)，以編制政府資產(chǎn)負(fù)債表、收入費(fèi)用表等報(bào)表為核心的權(quán)責(zé)發(fā)生制政府財(cái)務(wù)報(bào)告制度。十是深化國企國資改革。落實(shí)國有資產(chǎn)管理情況向人大報(bào)告制度。建立健全體制機(jī)制，加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。十一是扎實(shí)開展財(cái)政監(jiān)督檢查，重點(diǎn)開展預(yù)決算公開檢查、專項(xiàng)扶貧資金檢查等工作。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)扶持資金、到戶到人資金、涉農(nóng)整合項(xiàng)目、惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理等方面進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查和集中整治，同時(shí)對部分單位財(cái)務(wù)制度執(zhí)行、非稅收入收繳進(jìn)行常規(guī)性檢查，督促單位做好審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)工作，實(shí)現(xiàn)了重點(diǎn)檢查和常規(guī)監(jiān)督有機(jī)結(jié)合。

各位代表，過去的一年，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，各項(xiàng)財(cái)政改革取得新成效，較好保障了縣委各項(xiàng)決策部署落實(shí)，但財(cái)政運(yùn)行中仍然面臨諸多困難和問題：一是財(cái)政預(yù)算平衡壓力進(jìn)一步加大。財(cái)源建設(shè)滯后，產(chǎn)業(yè)發(fā)展不優(yōu)，受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、國家出臺(tái)減稅降費(fèi)政策等因素影響，財(cái)政收入增長乏力，質(zhì)量不高，抵御經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)能力弱。民生、扶貧等財(cái)政支出保持較高強(qiáng)度，新增支出十分迅猛，財(cái)政收支矛盾更加凸顯，“三保”壓力不斷加大，向上爭取資金較為困難，收支平衡難。二是資金使用績效有待進(jìn)一步提高。預(yù)算部門重分配、輕績效觀念尚未轉(zhuǎn)變，項(xiàng)目庫建設(shè)滯后，項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不充分等導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度慢的情況仍然十分突出，預(yù)算約束機(jī)制有待進(jìn)一步硬化，全面實(shí)施預(yù)算績效管理改革仍需加強(qiáng)。三是政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重。還本付息壓力大，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線任務(wù)艱巨。以上困難和問題，我們將在今后工作中采取措施加以解決。

三、2020年財(cái)政預(yù)算草案

2020年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、省委十屆九次、州委九屆七次全會(huì)精神和州委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神。預(yù)算編制以“以收定支、零基預(yù)算”“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線”為總體工作要求。以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生、保債務(wù)還本付息、保配套、保應(yīng)急”為預(yù)算安排順序和原則。切實(shí)解決當(dāng)前財(cái)政工作中存在的“收入增長難、支出增加難、保障平衡難、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控難”問題。在“財(cái)源培植、收入征管、向上爭取、協(xié)調(diào)保障、精細(xì)管理、資金監(jiān)管、績效評價(jià)”方面全面提升財(cái)政管理與服務(wù)能力水平。

圍繞上述指導(dǎo)思想，預(yù)算編制堅(jiān)持以下基本原則：一是在預(yù)算安排上突出“以收定支”和“零基預(yù)算”。充分考慮財(cái)政收支平衡進(jìn)一步增加的壓力，實(shí)事求是、科學(xué)編制、合理安排2020年收支預(yù)算。落實(shí)省委、省政府關(guān)于深化零基預(yù)算改革的決策部署，打破預(yù)算固化格局，強(qiáng)化各類資金的統(tǒng)籌使用力度，集中保障重點(diǎn)剛性支出。二是牢固樹立過緊日子思想。深刻踐行艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，貫徹中央和省、州帶頭大幅度壓減部門非剛性、非重點(diǎn)支出和“三公”經(jīng)費(fèi)精神。三是突出保障重點(diǎn)。嚴(yán)格落實(shí)人大預(yù)算審查的新要求，落實(shí)好《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的實(shí)施意見》，將支出預(yù)算的總量與結(jié)構(gòu)、重點(diǎn)支出與重大投資項(xiàng)目、部門預(yù)算、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付、政府債務(wù)等要求嚴(yán)格落實(shí)在預(yù)算編制中。除“三保”、債務(wù)付息、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、教育衛(wèi)生科技補(bǔ)短板等剛性支出外，其余支出原則上劃為一般性支出進(jìn)行大幅壓減和取消。四是切實(shí)守住工資、運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生底線。調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，全力“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”。將保“三保”作為全局性、政治性任務(wù)。嚴(yán)格財(cái)政預(yù)算安排順序，確保“三保”不出問題。

（一）一般公共財(cái)政預(yù)算

一般公共預(yù)算收入安排36,491萬元，比2019年快報(bào)數(shù)增長2%。其中：稅收收入安排24,056萬元，與2019年快報(bào)數(shù)持平；非稅收入安排12,435萬元，增長6.1%。一般公共預(yù)算支出安排203,649萬元，比2019年快報(bào)數(shù)增長2%。

一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入36,491萬元，轉(zhuǎn)移性收入156,028萬元（稅收返還性收入3,267萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入97,784萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入54,977萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)1,578萬元，調(diào)入資金13,737萬元，爭取地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入7,755萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金160萬元，收入總計(jì)215,749萬元。一般公共預(yù)算支出203,649萬元，上解支出4,345萬元，爭取的置換債券安排還本支出7,755萬元，支出總計(jì)215,749萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。

按照《中華人民共和國預(yù)算法》“地方預(yù)算不列赤字”的規(guī)定及“量入為出、收支平衡”的原則，除以上列入預(yù)算的項(xiàng)目外，還有部分省州要求的配套資金、償債資金以及重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)支出無法列入年初預(yù)算，這部分支出缺口只有通過預(yù)算執(zhí)行中努力增加收入和積極爭取上級財(cái)政補(bǔ)助逐步解決。

（二）政府性基金預(yù)算

政府性基金預(yù)算收入安排24,932萬元，比2019年快報(bào)數(shù)減少15,601萬元，下降38.5%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排24,300萬元，比2019年快報(bào)數(shù)減少15,943萬元，下降39.6%；專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入332萬元；污水處理費(fèi)收入300萬元，比2019年快報(bào)數(shù)增加10萬元，增長3.4%。基金預(yù)算支出安排13,520萬元，比2019年快報(bào)數(shù)減少13,013萬元，下降49%。

政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入24,932萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2,200萬元，爭取專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入1,780萬元，收入總計(jì)28,912萬元。政府性基金預(yù)算支出13,520萬元，政府性基金預(yù)算上解上級支出350萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金13,262萬元，專項(xiàng)債券還本支出1,780萬元，總計(jì)28,912萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排25,141萬元，比2019年快報(bào)數(shù)下降0.1%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入18,406萬元，利息收入407萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5,537萬元，委托投資收益204萬元，轉(zhuǎn)移收入567萬元，上級補(bǔ)助收入20萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出25,141萬元，比2019年快報(bào)數(shù)增長8.1%。其中，社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出24,499萬元，轉(zhuǎn)移支出204萬元，上解上級支出438萬元。當(dāng)年收支結(jié)余0萬元，年末滾存結(jié)余26,669萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算

2020年，為完善全口徑預(yù)算，國有資本經(jīng)營收支單獨(dú)預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排105萬元，主要是自來水公司、糧食收儲(chǔ)公司稅后利潤的27%上繳財(cái)政部分，其中：自來水公司103萬元，糧食收儲(chǔ)公司2萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。

國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入105萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金105萬元，收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

四、確保完成2020年預(yù)期目標(biāo)的工作措施

圍繞上述預(yù)算安排，我們將牢固樹立新發(fā)展理念，全面貫徹落實(shí)中央和省、州、縣各項(xiàng)決策部署及工作要求，抓“六保”促“六穩(wěn)”，把財(cái)力集中到解決各種不平衡不充分的問題上，充分發(fā)揮財(cái)政保障和支撐作用，全力支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

（一）著力提高財(cái)政保障能力。一是精準(zhǔn)精細(xì)算好收入賬。認(rèn)真盤清家底，算好收入盤子賬，摸清稅源底數(shù)，進(jìn)一步細(xì)化責(zé)任，層層分解，切實(shí)把各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)真正落到實(shí)處。二是加強(qiáng)監(jiān)測分析。及時(shí)解決收入組織過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，牢牢把握收入組織工作主動(dòng)權(quán)，確保圓滿完成全年收入任務(wù)。三是高度重視財(cái)政收入質(zhì)量問題，不斷優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，努力破解稅收增收難題，提高稅收占比。四是積極爭取上級支持。緊盯中央、省、州的戰(zhàn)略側(cè)重和政策導(dǎo)向，加強(qiáng)溝通銜接，強(qiáng)化協(xié)調(diào)配合，夯實(shí)項(xiàng)目前期工作，圍繞打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、鄉(xiāng)村振興、長江經(jīng)濟(jì)帶等方面重大投資項(xiàng)目，最大限度爭取上級重點(diǎn)項(xiàng)目、資金、債券和政策支持。完善爭取上級資金支持目標(biāo)考核辦法，健全激勵(lì)約束機(jī)制，調(diào)動(dòng)各級各部門共同爭取上級支持的積極性、主動(dòng)性。五是硬化預(yù)算約束，加強(qiáng)支出管控，定期清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，統(tǒng)籌整合重點(diǎn)領(lǐng)域和部門資金，全力保障民生和發(fā)展等重點(diǎn)支出需求。

（二）著力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是精準(zhǔn)施策支持打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。強(qiáng)化財(cái)政投入保障，加快扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制建設(shè)，在扶貧領(lǐng)域?qū)嵤┟撠氋Y金績效全面管理，繼續(xù)加強(qiáng)監(jiān)督檢查，建立全過程、全方位、公開透明的網(wǎng)絡(luò)化扶貧資金監(jiān)控機(jī)制，強(qiáng)化資金績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，倒逼項(xiàng)目和資金的安全運(yùn)行。二是堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)持守土有責(zé)、守土盡責(zé)，積極貫徹落實(shí)各級黨委、政府決策部署，全面落實(shí)防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方案和防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施方案，夯實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體，確保完成2020年政府債務(wù)化解任務(wù)。認(rèn)真落實(shí)償債資金，確保限額內(nèi)政府債務(wù)不出任何風(fēng)險(xiǎn)。積極爭取地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行額度，有效防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。三是堅(jiān)決支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。統(tǒng)籌資金支持城鄉(xiāng)人居環(huán)境行動(dòng)計(jì)劃、“文明城市”、“廁所革命”，積極推進(jìn)長江流域橫向生態(tài)補(bǔ)償工作。加快發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)和循環(huán)低碳經(jīng)濟(jì)，培育綠色產(chǎn)業(yè)體系，實(shí)現(xiàn)綠水青山和金山銀山有機(jī)統(tǒng)一。

（三）著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，在統(tǒng)籌考慮全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展基本需求的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)支持重大發(fā)展戰(zhàn)略、重點(diǎn)改革事項(xiàng)，夯實(shí)項(xiàng)目前期工作，提高項(xiàng)目儲(chǔ)備質(zhì)量，發(fā)揮好財(cái)政投資拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長的支撐作用。多渠道籌措資金，統(tǒng)籌運(yùn)用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金、上級補(bǔ)助資金、地方政府債券、PPP模式等各類資金，加快形成多元化投入格局。繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策，緊緊圍繞縣委、縣政府各項(xiàng)部署，整合財(cái)政資源，發(fā)揮財(cái)政資金支持保障和引導(dǎo)撬動(dòng)作用，積極支持民營經(jīng)濟(jì)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)等發(fā)展，扎實(shí)做好產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級工作，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

（四）著力保障和改善民生。一是全面落實(shí)中央、省、州既定的相關(guān)民生政策，圍繞“幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶”，統(tǒng)籌謀劃和實(shí)施好2020年民生項(xiàng)目工程，重點(diǎn)支持實(shí)施城鄉(xiāng)居民最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的民生項(xiàng)目，進(jìn)一步破解民生難題、回應(yīng)社會(huì)關(guān)切、滿足民生需求。二是按照兜底線、織密網(wǎng)、建機(jī)制的要求，加快構(gòu)建覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權(quán)責(zé)清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會(huì)保障體系。三是壓實(shí)“三保”責(zé)任，用好增量、盤活存量、加大統(tǒng)籌，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格落實(shí)人員保障順序和預(yù)算安排順序，切實(shí)兜住“三保”底線。

（五）著力深化財(cái)稅體制改革。一是深化預(yù)算管理制度改革。進(jìn)一步深化預(yù)算公開制度改革，細(xì)化公開內(nèi)容，擴(kuò)大公開范圍，全面提高預(yù)算透明度。清理規(guī)范重點(diǎn)支出同財(cái)政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤事項(xiàng)，完善重點(diǎn)支出預(yù)算保障機(jī)制。加快啟動(dòng)以規(guī)范的項(xiàng)目庫管理為基礎(chǔ)，以全面落實(shí)預(yù)算部門主體責(zé)任、硬化有效的激勵(lì)約束機(jī)制為保障，提高年初預(yù)算到位率、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、提升資金使用效益，重構(gòu)預(yù)算管理體制機(jī)制。二是深化事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。密切關(guān)注改革動(dòng)向，主動(dòng)順應(yīng)中央、省、州改革大勢，抓住國家健全財(cái)政體制、完善預(yù)算管理制度、深化稅制改革的有利時(shí)機(jī)，特別要及時(shí)掌握了解中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任相關(guān)政策，提前對接，做足準(zhǔn)備，為地方財(cái)政的長遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理改革。推進(jìn)國庫集中支付電子化改革、實(shí)施預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理改革和政府會(huì)計(jì)制度改革配套單位賬務(wù)系統(tǒng)升級，提升國庫資金管理能力。四是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的理念，完善預(yù)算績效管理制度體系，從績效目標(biāo)的設(shè)立、執(zhí)行監(jiān)控、事后評價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等全方位跟蹤監(jiān)督評價(jià)專項(xiàng)資金效果，擴(kuò)大績效評價(jià)覆蓋范圍，進(jìn)一步完善專項(xiàng)資金績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合的機(jī)制。五是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。積極配合推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，配合強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理運(yùn)行。重點(diǎn)做好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、資金安全、財(cái)政收支真實(shí)性等方面檢查，并選擇扶貧、社會(huì)保障等社會(huì)關(guān)注度較高的專項(xiàng)資金領(lǐng)域開展檢查。六是著力全面從嚴(yán)治黨。堅(jiān)決貫徹新時(shí)代黨的建設(shè)總要求，把黨的政治建設(shè)擺在首位，持續(xù)開展習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想學(xué)習(xí)教育，牢固樹立“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，自覺做到“四個(gè)服從”和“兩個(gè)維護(hù)”。加強(qiáng)干部管理，提升理財(cái)本領(lǐng)，為財(cái)政改革發(fā)展凝心聚力。落實(shí)全面從嚴(yán)治黨和黨風(fēng)廉政建設(shè)“兩個(gè)責(zé)任”，自覺遵守中央八項(xiàng)規(guī)定精神及省委實(shí)施細(xì)則，馳而不息整治“四風(fēng)”問題，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，持續(xù)推進(jìn)作風(fēng)建設(shè)，推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展。

各位代表，2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年，是全面實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)的勝利之年。做好今年的財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)決落實(shí)縣十七屆人大五次會(huì)議的決議和要求，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為全面建成小康社會(huì)，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)跨越發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！

以上報(bào)告，請予審查。

監(jiān)督索引號53232800500010111