監(jiān)督索引號53232800500010000

元謀縣2018年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

—2019年3月2日在元謀縣第十七屆人民代表大會第四次會議上

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將元謀縣2018年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年地方財(cái)政預(yù)算草案提請縣第十七屆人民代表大會第四次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2018年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2018年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的有力監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞縣委、縣政府工作中心，積極應(yīng)對復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，努力增收節(jié)支，全力改善民生，支持脫貧攻堅(jiān)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，為推動全縣經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。

(一)一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入完成34,579萬元，為年初預(yù)算的101.1%，比2017年決算數(shù)增長9.2%。其中：稅收收入完成24,341萬元，增長13.5%；非稅收入完成10,238萬元，與2017年持平。全縣一般公共預(yù)算支出完成195,739萬元，為年初預(yù)算的103.2%，比2017年決算數(shù)增長8.4%。

全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入34,579萬元，上級補(bǔ)助收入138,427萬元（稅收返還性收入3,267萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入78,432萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入56,728萬元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2,681萬元，上年結(jié)余收入292萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金568萬元，調(diào)入資金29,027萬元（財(cái)政專戶調(diào)入4,522萬元、政府性基金調(diào)入24,505萬元），收入總計(jì)205,574萬元。一般公共預(yù)算支出195,739萬元，上解支出3,722萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出1,319萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金375萬元，支出總計(jì)201,155萬元。收支相抵，年終結(jié)余4,419萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年專款支出。

（二）政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入完成38,848萬元，為年初預(yù)算的129.5%，比2017年決算數(shù)增長43.6%。全縣政府性基金預(yù)算支出完成26,476萬元，為年初預(yù)算的81.6%，比2017年決算數(shù)下降11.6%。

全縣政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入38,848萬元，上級補(bǔ)助收入1,822萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入12,400萬元（新增棚改專項(xiàng)債券12,000萬元、專項(xiàng)置換債券400萬元），上年結(jié)余收入438萬元，收入總計(jì)53,508萬元。政府性基金預(yù)算支出26,476萬元，上解支出142萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出400萬元，調(diào)出資金24,505萬元，支出總計(jì)51,523萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1,985萬元。

（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算

全縣社會保險(xiǎn)基金收入完成26,978萬元，為年初預(yù)算的113.6%，比2017年決算數(shù)增長0.8%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入20,097萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入5,646萬元。全縣社會保險(xiǎn)基金支出完成21,804萬元，為年初預(yù)算的102.2%，比2017年決算數(shù)增長13.2%，其中，社會保險(xiǎn)待遇支出20,486萬元。當(dāng)年收支結(jié)余5,174萬元，年末滾存結(jié)余24,805萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算

全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支由于規(guī)模較小，按照省州決算口徑要求，其收入轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算相應(yīng)收入科目，支出用于統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算支出，不再單獨(dú)列報(bào)反映。

以上執(zhí)行情況均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2018年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會報(bào)告變化情況。

二、2018年主要工作情況

2018年，面對嚴(yán)峻的財(cái)政收支形勢，全縣財(cái)政干部堅(jiān)持以建立現(xiàn)代財(cái)政制度為目標(biāo)，加大改革力度、提高保障能力、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控、夯實(shí)工作基礎(chǔ)，努力促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展，主要做了以下工作：

（一）狠抓收入征管，財(cái)政收入穩(wěn)中提質(zhì)。2018年，面對經(jīng)濟(jì)形勢持續(xù)低迷、黨中央、國務(wù)院繼續(xù)出臺系列減稅降費(fèi)政策措施等增收不利因素，全縣財(cái)稅部門主動作為，加強(qiáng)收入調(diào)度和分析、加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控、加強(qiáng)巡查巡管，加大稽查力度、以查促收，創(chuàng)新征管方式，采取代扣代征和加大異地稅源管理，實(shí)現(xiàn)了稅收收入的持續(xù)穩(wěn)定增長,稅收收入完成24,341萬元，較上年增長13.5%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重首次突破70%，達(dá)到70.4%，較2017年提高2.7個(gè)百分點(diǎn)，較好的完成了全省財(cái)政工作會議提出的“力爭稅收收入占財(cái)政收入70%以上”和州委州政府“抓財(cái)稅收支專項(xiàng)行動”的相關(guān)要求，收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。分解落實(shí)非稅收入壓減任務(wù)，做到既重總量、重增速，更重結(jié)構(gòu)、重質(zhì)量，不斷提高收入質(zhì)量，確保形成可支配財(cái)力，2018年非稅收入完成10,238萬元，與上年同期持平，圓滿完成了非稅收入壓減任務(wù)，非稅占比控制在30%以內(nèi)的目標(biāo)。

（二）切實(shí)改善民生、促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。面對復(fù)雜嚴(yán)峻的發(fā)展形勢和艱巨繁重的發(fā)展任務(wù)，針對收支矛盾突出的現(xiàn)實(shí)情況，全縣各級各部門深入研究分析中央、省、州財(cái)稅政策和投資導(dǎo)向，積極向上反映我縣財(cái)政運(yùn)行、體制機(jī)制改革和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等情況，爭取上級財(cái)力補(bǔ)助和項(xiàng)目資金支持。2018年全縣爭取到位一般性轉(zhuǎn)移支付收入78,432萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入58,550萬元、政府債券轉(zhuǎn)貸收入15,081萬元，有力地緩解了財(cái)政支付壓力，支持了重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。在嚴(yán)格控制一般性支出的同時(shí)，重點(diǎn)保障剛性支出和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，2018年民生投入進(jìn)一步增長，全年完成民生投入152,668萬元，占一般公共預(yù)算支出的78%，確保國家惠民政策落到實(shí)處。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。撥付各項(xiàng)教育惠民政策經(jīng)費(fèi)4,911萬元，惠及學(xué)生104523人次。其中：安排義務(wù)教育階段農(nóng)村中小學(xué)家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活補(bǔ)助資金1,428萬元，資助困難學(xué)生25944人次；免雜費(fèi)補(bǔ)助城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)1,612萬元，補(bǔ)助學(xué)生33994人次；安排營養(yǎng)餐補(bǔ)助資金1,420萬元，享受學(xué)生40390人次；撥付普通高中和職業(yè)中學(xué)國家助學(xué)金134萬元，享受學(xué)生712人；普通高中和職業(yè)中學(xué)建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生免學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)補(bǔ)助資金166萬元，享受學(xué)生1530人次。撥付少數(shù)民族學(xué)子獎學(xué)金和彝州建檔立卡貧困學(xué)子學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金85萬元，享受學(xué)生162人。安排學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助經(jīng)費(fèi)66萬元，資助貧困學(xué)生1791人。二是推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。安排資金3,230萬元，支持公立醫(yī)院、基本藥物制度改革，保障了基本公共衛(wèi)生、重大公共衛(wèi)生專項(xiàng)資金需要。中醫(yī)藥服務(wù)能力提升、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和衛(wèi)生室的管理得到提高、公共衛(wèi)生疾病預(yù)防得到有效控制。落實(shí)各項(xiàng)健康扶貧政策措施。撥付資金576萬元，補(bǔ)助建檔立卡貧困人口21821人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)和落實(shí)建檔立卡貧困人口家庭醫(yī)生簽約補(bǔ)助資金，全力助推脫貧攻堅(jiān)。撥付醫(yī)療救助和兜底保障補(bǔ)助資金171萬元 ，確保建檔立卡貧困人口、重度殘疾人在基本醫(yī)療保險(xiǎn)和大病保險(xiǎn)報(bào)銷后，報(bào)銷比例未達(dá)到90%的，由醫(yī)療救助資金補(bǔ)助和兜底保障。三是筑牢社會保障底線。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保達(dá)12.75萬人，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，低保對象和特困供養(yǎng)對象基本生活得到有效保障。發(fā)放城鄉(xiāng)低保金5,476萬元，保障7014戶、15947人的基本生活，其中保障建檔立卡對象36551人次。撥付五保供養(yǎng)資金505萬元、孤兒基本生活費(fèi)40萬元，救助供養(yǎng)特困人員753人。撥付城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金192萬元，城鄉(xiāng)居民住院救助4812人次。撥付資助參保支出334萬元，資助城鄉(xiāng)特困群體16126人、重度殘疾人1719人、建檔立卡貧困戶21740人，參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)。撥付臨時(shí)困難救助、流浪乞討人員救助資金209萬元，救助困難群眾2494人次。撥付再就業(yè)資金575萬元，2655人次享受職業(yè)培訓(xùn)和技能鑒定補(bǔ)貼、創(chuàng)業(yè)就業(yè)見習(xí)補(bǔ)貼支出、公益性崗位人員崗位補(bǔ)貼和社會保險(xiǎn)補(bǔ)貼。四是落實(shí)創(chuàng)業(yè)就業(yè)政策。全年發(fā)放貸免扶補(bǔ)創(chuàng)業(yè)、再就業(yè)小額擔(dān)保貸款396筆，發(fā)放貸款金額3,960萬元，支付財(cái)政貼息、勞動密集型小企業(yè)貸款貼息資金457萬元。通過政策推動、資金拉動、典型帶動等多種措施，帶動農(nóng)民工、高校畢業(yè)生、復(fù)轉(zhuǎn)軍人、失業(yè)人員就業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)。落實(shí)“三農(nóng)”保險(xiǎn)政策。及時(shí)審核撥付種植、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金231萬元；審核撥付公益林保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金50萬元，商品林火災(zāi)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金29萬元。有效的分散轉(zhuǎn)移了農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，保障農(nóng)民切身利益。五是落實(shí)中小微企業(yè)優(yōu)惠政策。2018年度對縣域中小微企業(yè)兌現(xiàn)工商業(yè)穩(wěn)增長促發(fā)展獎補(bǔ)資金488萬元。落實(shí)各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策依法減免各項(xiàng)地方稅收共計(jì)6,747萬元，有力促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)社會的和諧發(fā)展。

（三）全力籌措資金，重點(diǎn)項(xiàng)目順利推進(jìn)。2018年縣財(cái)政在全力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生等剛性資金需求的同時(shí)，努力壓縮一般性支出，千方百計(jì)籌措資金保障縣委縣政府重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。積極籌措資金，強(qiáng)化資金保障助力脫貧攻堅(jiān)。全年投入扶貧資金達(dá)到34,502萬元，其中：各級各部門財(cái)政資金整合投入19,759萬元、債券轉(zhuǎn)貸和其他融資資金11,844萬元、捐贈資金2,899萬元。健康扶貧、教育扶貧、產(chǎn)業(yè)扶貧等政策全面落實(shí)，17個(gè)易地扶貧搬遷安置點(diǎn)全部搬遷入住，實(shí)現(xiàn)姜驛鄉(xiāng)脫貧退出、14個(gè)貧困村脫貧出列、1484戶5027人貧困人口脫貧，貧困發(fā)生率降至1.71%。撥付農(nóng)村公路建設(shè)資金12,080萬元，實(shí)施貧困村新建改建公路27.33公里和貧困村硬化道路建設(shè)229.75公里。撥付農(nóng)村公路安全生命防護(hù)工程補(bǔ)助資金271萬元，實(shí)施45.55公里未通客車建制村公路安全生命防護(hù)工程。撥付資金665萬元，實(shí)施農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)工程，通過項(xiàng)目的實(shí)施，人民群眾出行條件進(jìn)一步改善，道路安全進(jìn)一步得到保障。撥付資金2,618萬元，完成1915戶農(nóng)村危房改造和抗震安居工程。撥付易地扶貧搬遷資金2,433萬元，解決建檔立卡貧困戶3041人易地搬遷建房資金困難問題。撥付資金1,158萬元，實(shí)施1000戶農(nóng)戶地質(zhì)災(zāi)害搬遷避讓工程。撥付資金305萬元，支持直過民族村（新康村委會團(tuán)結(jié)村）道路硬化項(xiàng)目6.75公里。撥付資金1,922萬元，實(shí)施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目3個(gè)，完成土地治理面積0.88萬畝，襯砌渠道4.88公里，新建田間路0.33公里，改良土壤4450畝（其中坡改梯1700畝，增施有機(jī)肥2750畝）。

（四）推進(jìn)依法理財(cái)，管理水平持續(xù)提升。積極推進(jìn)財(cái)政支付改革和公務(wù)卡改革。全縣激活公務(wù)卡2287張，實(shí)現(xiàn)公務(wù)卡報(bào)賬金額1,934萬元，較上年增長10%。加大政府采購監(jiān)管力度，規(guī)范政府采購工作程序，努力提高政府采購活動的透明度和公正性，采購范圍不斷擴(kuò)大，質(zhì)量不斷提高。2018年審批政府采購活動56次，采購品種37種,采購預(yù)算資金達(dá)13,464萬元，實(shí)際采購金額11,862萬元，節(jié)約財(cái)政資金1,602萬元，節(jié)約率11.9％。壓減三公經(jīng)費(fèi)和行政經(jīng)費(fèi)成效明顯，全縣公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、會議經(jīng)費(fèi)支出較2017年下降22.8%。財(cái)政  信息公開進(jìn)一步規(guī)范。全縣68個(gè)部門116個(gè)預(yù)算單位對部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”支出預(yù)決算在人大審議批準(zhǔn)財(cái)政預(yù)決算20個(gè)工作日內(nèi)，進(jìn)行了全面公開，為我縣打造陽光財(cái)政，促進(jìn)透明政府、廉潔政府建設(shè)取得了重要保證。強(qiáng)化存量資金清理，加大對結(jié)余和連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的存量資金清理力度，共計(jì)清理收回資金8,951萬元，統(tǒng)籌安排用于民生配套2,394萬元，原用途安排使用2,868萬元。扎實(shí)開展財(cái)政監(jiān)督檢查，重點(diǎn)開展預(yù)決算公開檢查、財(cái)政“三大檢查”、扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項(xiàng)治理重點(diǎn)抽查等工作。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)扶持資金、到戶到人資金、涉農(nóng)整合項(xiàng)目、惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理等方面進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查和集中整治，同時(shí)對部分單位財(cái)務(wù)制度執(zhí)行、非稅收入收繳進(jìn)行常規(guī)性檢查，督促單位做好審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)工作，實(shí)現(xiàn)了重點(diǎn)檢查和常規(guī)監(jiān)督有機(jī)結(jié)合。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。制定出臺《元謀縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案》，按照相關(guān)要求，對全縣政府性債務(wù)、融資平臺公司等企事業(yè)單位債務(wù)及中長期財(cái)政支出責(zé)任等相關(guān)情況進(jìn)行了全面清理核實(shí)。制訂了元謀縣化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案。經(jīng)多方協(xié)調(diào)籌集，到位償債資金56,261萬元，安排到期債務(wù)本息償還，確保了政府信用。對全縣PPP項(xiàng)目實(shí)施負(fù)面清單管理，對長時(shí)間無實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的項(xiàng)目進(jìn)行清理，申請退庫項(xiàng)目2個(gè)，繼續(xù)推進(jìn)政策規(guī)定強(qiáng)制實(shí)施的垃圾處理、污水處理等公共服務(wù)領(lǐng)域PPP項(xiàng)目。年內(nèi)新增元謀縣國家儲備林等林業(yè)生態(tài)建設(shè)PPP項(xiàng)目1個(gè)，組織實(shí)施了方案聯(lián)審，進(jìn)行了物有所值評價(jià)、財(cái)政承受能力論證，我縣累計(jì)入庫PPP項(xiàng)目達(dá)到5個(gè)。

各位代表，過去的一年，全縣上下主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，在宏觀經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型壓力加大的形勢下，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，攻堅(jiān)克難，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了一定成績。成績的取得，離不開縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，離不開人大代表和政協(xié)委員的有力監(jiān)督，離不開各部門的通力配合。在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財(cái)稅工作還存在一些困難和問題：一是我縣是典型的農(nóng)業(yè)縣，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單一，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，第二產(chǎn)業(yè)對稅收的支撐乏力，稅收收入增長主要靠投資拉動和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目耕地占用稅等一次性稅源，雖然整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢逐步好轉(zhuǎn)，但企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營仍然困難重重，政策性減稅降費(fèi)效果進(jìn)一步凸顯，稅收增長缺乏有力的支撐，收入形勢依然嚴(yán)峻。二是向上爭取難度加大，縣鄉(xiāng)部門對上級支持政策研究不夠、項(xiàng)目儲備質(zhì)量和爭取的主動性不高，向上爭取難度較大。三是支出剛性壓力劇增，縣級財(cái)力“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保個(gè)人民生”后，可用于支持脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面的財(cái)力有限。四是償債任務(wù)艱巨，未來幾年政府性債務(wù)償還處于高峰期，短期償債壓力下的流動性風(fēng)險(xiǎn)劇增。五是績效管理的作用發(fā)揮不夠，縣鄉(xiāng)部門的績效意識仍沒有有效建立，績效管理水平有待提高。對于這些問題，我們將在今后的工作中高度重視，采取有力措施，切實(shí)加以解決。

三、2019年財(cái)政預(yù)算草案

2019年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會以及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)省委十屆六次全會、州委九屆四次全會、縣委十三屆四次全會精神，立足縣委“一極兩中心三基地五大園”發(fā)展目標(biāo)，始終保持“干在實(shí)處、走在前列”的沖勁干勁，深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，牢固樹立過緊日子思想，嚴(yán)格壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，量力而行，盡力而為，統(tǒng)籌用好管好各項(xiàng)財(cái)力，突出補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)保重點(diǎn)，在繼續(xù)支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)的同時(shí)，將有限的財(cái)政資金投向鄉(xiāng)村振興、美麗元謀和平安元謀建設(shè)、保障和改善民生等重點(diǎn)領(lǐng)域，努力做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)工作，保障元謀高質(zhì)量跨越式發(fā)展，以優(yōu)異成績勝利迎接新中國成立70周年。

（一）一般公共財(cái)政預(yù)算

一般公共預(yù)算收入擬安排35,616萬元，比2018年快報(bào)數(shù)增長3%。其中：稅收收入擬安排24,923萬元，增長2.4%；非稅收入擬安排10,693萬元，增長4.4%。一般公共預(yù)算支出擬安排199,656萬元，比2018年快報(bào)數(shù)增長2%。

一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入35,616萬元，上級補(bǔ)助收入148,449萬元（稅收返還性收入3,267萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入80,331萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入64,851萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)4,419萬元，調(diào)入資金14,524萬元，爭取債券轉(zhuǎn)貸收入6,270萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金375萬元，收入總計(jì)209,653萬元。一般公共預(yù)算支出199,656萬元，上解支出3,797萬元，爭取的置換債券安排還本支出6,200萬元，支出總計(jì)209,653萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。

按照《中華人民共和國預(yù)算法》“地方預(yù)算不列赤字”的規(guī)定及“量入為出、收支平衡”的原則，除以上列入預(yù)算的項(xiàng)目外，還有部分省州要求的配套資金、償債資金以及重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)支出無法列入年初預(yù)算，這部分支出缺口只有通過預(yù)算執(zhí)行中努力增加收入和積極爭取上級財(cái)政補(bǔ)助逐步解決。

（二）政府性基金預(yù)算

政府性基金預(yù)算收入擬安排20,000萬元，比2018年快報(bào)數(shù)下降48.5%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入擬安排19,700萬元，污水處理費(fèi)收入300萬元。基金預(yù)算支出擬安排10,150萬元，比2018年快報(bào)數(shù)下降61.7%。其中：國有土地使用權(quán)出讓支出擬安排8,024萬元。

政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入20,000萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2,000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1,985萬元，爭取置換債券收入800萬元，收入總計(jì)24,785萬元。政府性基金預(yù)算支出10,150萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金13,835萬元，爭取的置換債券安排還本支出800萬元，支出總計(jì)24,785萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算

社會保險(xiǎn)基金收入擬安排27,067萬元，比2018年快報(bào)數(shù)增長0.3%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入19,763萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入6,209萬元。社會保險(xiǎn)基金支出23,548萬元，比2018年快報(bào)數(shù)增長8%。其中，社會保險(xiǎn)待遇支出23,002萬元。當(dāng)年收支結(jié)余3,519萬元，年末滾存結(jié)余28,324萬元。基金年末滾存結(jié)余中包括按政策屬于個(gè)人賬戶的資金余額（需要說的是：2019年全縣社會保險(xiǎn)基金收入同比增長0.3%，支出同比增長8%，主要是國家繼續(xù)實(shí)施階段性降低社會保險(xiǎn)費(fèi)率，收入增長緩慢。同時(shí)機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位退休人員增加和養(yǎng)老金提高，其他社會保險(xiǎn)享受待遇人員增加和標(biāo)準(zhǔn)提高，基金支出相應(yīng)增加）。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算

由于我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支規(guī)模較小，根據(jù)上級財(cái)政部門的安排部署，縣級財(cái)政不再單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營預(yù)算，其所有收支一并納入一般公共預(yù)算管理。

四、確保完成2019年預(yù)期目標(biāo)的工作措施

2019年財(cái)政部門將充分發(fā)揮財(cái)政職能，切實(shí)落實(shí)積極財(cái)政政策，凝心聚力理財(cái)治稅，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，精準(zhǔn)發(fā)力保重點(diǎn)惠民生，有序推進(jìn)預(yù)算績效管理，全面提升全縣財(cái)政保障能力和預(yù)算管理水平，重點(diǎn)做好以下幾方面的工作。

（一）加強(qiáng)稅費(fèi)征管、提升財(cái)政收入質(zhì)量。財(cái)政部門作為征管收入的牽頭單位，按照稅收征管體制改革要求，與稅務(wù)部門建立聯(lián)動機(jī)制，毫不放松推進(jìn)稅制改革，確保增值稅改革、個(gè)人所得稅改革、資源稅改革、環(huán)境保護(hù)稅改革等順利推進(jìn)。扎實(shí)推進(jìn)社會保險(xiǎn)費(fèi)和非稅收入征管職責(zé)劃轉(zhuǎn)工作，收稅治費(fèi)雙管齊下、齊頭并進(jìn)。始終堅(jiān)持以組織收入為中心，堅(jiān)持按月召開經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會，及時(shí)分析研究解決財(cái)稅運(yùn)行中存在的困難和問題，堅(jiān)持依法治稅，強(qiáng)化稅收稽查，做到應(yīng)收盡收。嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”管理規(guī)定，規(guī)范非稅收入收繳行為，堵塞執(zhí)收執(zhí)罰管理漏洞，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、重點(diǎn)保障民生支出。牢固樹立“財(cái)”服從服務(wù)于“政”的工作理念，堅(jiān)持量力而行、精打細(xì)算，增強(qiáng)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保個(gè)人民生”的能力，加大對重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的保障力度，集中財(cái)力保障縣委、縣政府重大部署、重點(diǎn)工作和重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求，全面提升財(cái)政保障能力和管理水平。堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善相協(xié)調(diào)，盡力而為、量力而行，突出保基本、兜底線。嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，牢固樹立過緊日子的思想，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，對單位資金進(jìn)行整合，從嚴(yán)控制一般性行政開支，合理壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”，堅(jiān)持厲行節(jié)約長效機(jī)制，把有限的財(cái)力向民生領(lǐng)域傾斜。將進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格按照有保有壓的資金安排原則，該保的支出必須保障好，該減的支出一定要減下來。增加對脫貧攻堅(jiān)、“三農(nóng)”、結(jié)構(gòu)調(diào)整、科技創(chuàng)新、生態(tài)環(huán)保、民生等領(lǐng)域的投入。積極促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)，支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育，提高社會保障水平，統(tǒng)籌推進(jìn)社會救助體系建設(shè)等民生保障，促進(jìn)科技和文化事業(yè)發(fā)展。

（三）發(fā)揮財(cái)政職能，支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治的攻堅(jiān)戰(zhàn)是以習(xí)近平同志為核心的黨中央為決勝全面建成小康社會作出的重大決策部署，事關(guān)國家發(fā)展全局，對決勝全面建成小康社會意義重大。財(cái)政部門責(zé)無旁貸，應(yīng)充分發(fā)揮職能作用，全力以赴抓好落實(shí)，堅(jiān)決支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是打好防控化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展這根弦，高度重視經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，防范金融市場異常波動和共振；堅(jiān)持底線思維，穩(wěn)妥處理地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，健全政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、化解和應(yīng)急處置機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。按照防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方案各項(xiàng)要求，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，確保完成年度政府債務(wù)化債目標(biāo)任務(wù)。利用好2019年中央和省級大幅增加地方政府專項(xiàng)債券的政策利好，吃透政策、研究政策，提前做好項(xiàng)目儲備，做好專項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)施方案編制、審核以及發(fā)行前的準(zhǔn)備工作，積極爭取專項(xiàng)債券資金，為重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)提供資金保障，緩解財(cái)政支付壓力。二是打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。落實(shí)好縣委縣政府各項(xiàng)扶貧政策，整合統(tǒng)籌使用財(cái)政資金，全力支持精準(zhǔn)扶貧。落實(shí)年初脫貧攻堅(jiān)財(cái)政預(yù)算安排的資金，加快資金撥付進(jìn)度，發(fā)揮扶貧資金的使用效益，扎實(shí)有效地支持脫貧攻堅(jiān)工作。按照《扶貧項(xiàng)目資金績效管理辦法》，推動建立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的扶貧項(xiàng)目資金預(yù)算績效管理機(jī)制。加強(qiáng)財(cái)政扶貧資金監(jiān)管力度，組織開展專項(xiàng)檢查，糾正和查處資金使用管理中存在的違紀(jì)違規(guī)問題。三是打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。財(cái)政部門將著力在增投入、轉(zhuǎn)方式、建機(jī)制上下功夫。探索開展流域橫向生態(tài)補(bǔ)償工作，推動地區(qū)間聯(lián)防聯(lián)控。堅(jiān)持綠色發(fā)展、環(huán)保優(yōu)先，倡導(dǎo)“綠水青山就是金山銀山”理念，積極爭取上級環(huán)保補(bǔ)助資金，全力保障污染治理資金需求，堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，還老百姓碧水藍(lán)天凈土。

（四）深化財(cái)稅改革、推進(jìn)預(yù)算績效管理。2019年是推進(jìn)財(cái)稅領(lǐng)域體制機(jī)制改革，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度的關(guān)鍵之年，改革重點(diǎn)全面聚焦優(yōu)化完善預(yù)算管理制度、規(guī)范上下級財(cái)政分配關(guān)系、落實(shí)稅費(fèi)制度改革政策、加強(qiáng)財(cái)政支出管理、國庫管理改革、全面實(shí)施預(yù)算績效、防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題。一是優(yōu)化完善預(yù)算管理制度。強(qiáng)化預(yù)算約束。逐步實(shí)施全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度，依法接受縣人大、政協(xié)監(jiān)督，主動接受社會監(jiān)督，推進(jìn)民主理財(cái)，建設(shè)陽光財(cái)政、法治政府。加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，優(yōu)化部門預(yù)算管理模式，深入推進(jìn)財(cái)政  信息公開。牢固樹立法治思維，深入推進(jìn)依法行政，依法理財(cái)。二是明確各級事權(quán)。在國家調(diào)整明確中央和地方事權(quán)與支出責(zé)任的基礎(chǔ)上，根據(jù)上級統(tǒng)一安排，按照事權(quán)劃分相應(yīng)承擔(dān)和分擔(dān)支出責(zé)任，建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的制度。三是落實(shí)稅費(fèi)制度改革政策。深入推進(jìn)稅制改革，完善稅收征管體制，規(guī)范非稅收入征管，穩(wěn)步優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)。四是加強(qiáng)財(cái)政支出管理改革。健全預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系，加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算評審，硬化預(yù)算支出剛性約束，積極推進(jìn)政府購買服務(wù)。五是深入推進(jìn)國庫管理改革。建立權(quán)責(zé)發(fā)生制的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度，推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作，實(shí)施國庫集中支付電子化改革，積極配合人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作。六是建立健全資產(chǎn)管理制度，建立資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)制度，加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合。七是提高資金績效。推進(jìn)科學(xué)理財(cái)和績效預(yù)算管理，健全運(yùn)行機(jī)制和監(jiān)督制度，加大預(yù)算執(zhí)行中期評估和績效評價(jià)工作力度，強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，提高資金使用效益。八是防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，積極穩(wěn)妥化解存量政府性債務(wù)，持續(xù)保持監(jiān)管防控高壓態(tài)勢。

（五）提升服務(wù)效能、樹立財(cái)政干部形象。一是著力提高政治站位。堅(jiān)持用黨的十九大精神武裝頭腦，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行縣委、縣政府的決策部署。堅(jiān)持從提高黨的執(zhí)政能力、夯實(shí)黨的執(zhí)政基礎(chǔ)，來思考、謀劃和推進(jìn)財(cái)政工作。提高政治站位，把財(cái)政工作放在新時(shí)代的大格局里思考，善于算大賬、總賬、長遠(yuǎn)賬，充分發(fā)揮財(cái)政對地方治理的基礎(chǔ)和重要支柱保障作用。二是著力轉(zhuǎn)變作風(fēng)樹立形象。深入貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和省州縣相關(guān)規(guī)定，堅(jiān)決糾正損害群眾利益的不正之風(fēng)，嚴(yán)厲制止隱形變異的“四風(fēng)”問題。開展常態(tài)化警示教育，引導(dǎo)財(cái)政干部習(xí)慣在紀(jì)律規(guī)矩、法律法規(guī)約束下工作和生活，自覺執(zhí)行廉潔自律準(zhǔn)則。堅(jiān)持將作風(fēng)建設(shè)與財(cái)政工作相結(jié)合，進(jìn)一步樹立發(fā)展意識和大局觀念、服務(wù)觀念、依法行政觀念、緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)發(fā)展這個(gè)大局依法開展財(cái)政工作。

2019年是新中國成立70周年，是決勝全面建成小康社會實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)的關(guān)鍵之年，是我縣全力推進(jìn)“一極兩中心三基地五大園”建設(shè)突破之年，是烏東德水電移民工作決戰(zhàn)決勝之年，做好今年的工作意義重大，我們將在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，大力弘揚(yáng)“跨越發(fā)展、爭創(chuàng)一流；比學(xué)趕超、奮勇爭先”精神和“愚公移山”精神、“釘釘子”精神、“工匠精神”，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹好“新時(shí)代、新?lián)?dāng)、新作為”、“干在實(shí)處、走在前列”大比拼的各項(xiàng)要求，切實(shí)增強(qiáng)政治擔(dān)當(dāng)、歷史擔(dān)當(dāng)、責(zé)任擔(dān)當(dāng)，擔(dān)當(dāng)履職，抓好財(cái)稅收支各項(xiàng)工作，以更加飽滿的激情、更加優(yōu)良的作風(fēng)、更加扎實(shí)的工作，推動全縣財(cái)稅工作再上新臺階！

以上報(bào)告，請予審查。

監(jiān)督索引號53232800500010111